Международное сотрудничество Республики Беларусь в противодействии коррупции и легализации доходов, полученных незаконным путем

Для того чтобы более детально разобраться с понятием коррупции, рассмотрим и изучим историю ее происхождения и причины.

Коррупция была известна человечеству с древних времен. Это явление было связано с организацией классового общества, формированием государства и права и, как следствие, с возникновением группы людей, выполняющих властную функцию. «Из опыта веков известно, что каждый человек, обладающий властью, склонен к злоупотреблениям, и он шел в этом направлении, пока не достиг определенного предела».

Впервые в качестве способа воздействия коррупция была опробована на социальной сфере. История показывает, что со временем коррупция стала проникать во все важные государственные структуры. Повсеместная коррупция привела к гибели всей империи. До нас дошло выражение короля Македонии Филиппа II о том, что «не существует таких высоких крепостных стен, через которые бы невозможно было перебраться ослу, навьюченному золотом» [21, с. 25].

Содержится информация о коррупции и в Древнем мире. Древнегреческие философы Платон и Аристотель в своих работах говорили, что злоупотребление властью и коррупция вредят факторам, влияющим на экономическую, политическую и духовную жизнь общества.

Аристотель в своей работе «Политика» выделяет коррупцию как важнейший фактор, способный привести государство если не к гибели, то к вымиранию. Примером этого есть превращение монархии в тиранию. Следовательно, можно предположить, что коррупция зародилась еще в Древнее время, во времена существования таких государств как Месопотамия, Афины, Спарта. Однако это является всего лишь предположением, так как письменные тому подтверждения не сохранились до нашего времени [3, с. 547].

Соловьев С.М. в своих научных книгах указывает, что «В Европе коррупция в больших масштабах начинает распространяться в эпоху Раннего Средневековья, когда денежные отношения начали стремительно развиваться, когда наблюдался значительный рост численности государственного аппарата и сращивание ветвей государственной власти вопреки принципам римского права. 

В тот период коррупцию отождествляют с грехом, обольщением дьявола, что влечет за собой новое понимание коррупции как антисоциального явления, пронизывающего все общество сверху донизу. Коррупция становится первоосновой любого отступления от закона. Однако, как бы ни была распространена коррупция, с ней удавалось бороться – коррупционеров сжигали на кострах или лишали конечностей путем их отрубания» [66, с. 132]. 

В XV веке коррупция стала носить определенный системный характер. Служащие выполняли за взятки определенные действия, а также выполняли и свои обязанности, которые были им предписаны (мздоимство). 

Также Соловьев приводит пример появления мздоимства «Мздоимство упоминается и в русских летописях XIII в. Первое законодательное ограничение коррупционной деятельности в России было осуществлено в царствование Ивана III. Его внук Иван IV (Грозный) впервые ввел смертную казнь в качестве наказания за чрезмерность во взятках».

При правлении Петра I выросла как коррупция, так одновременно и жестокая борьба царя с ней. В коррупции был обвинен и публично казнен сибирский губернатор Гагарин [65].

Также коррупция продолжала свое развитие и при правлении династии Романовых.

Отмывание преступных доходов является сложным процессом, затрагивающим различные отрасли экономики, что значительно увеличивает требования к средствам противодействия, в том числе предотвращению подобных негативных явлений. Осуществляет правовое сопровождение деятельности по противодействию легализации преступных доходов путем регулирования финансовых, банковских и таможенных отношений, а также разрабатывает процедуры лицензирования и регистрации компаний. Во многих странах существуют стандартные «типовые законы», которые служат основой для правовых мер по борьбе с отмыванием преступных доходов [35, с. 32]. 

Изучение опыта Соединенных Штатов Америки в борьбе с легализацией преступных доходов имеет важное значение не только в теории, но и на практике. Важно понимать положения американского законодательства, регулирующего эту сферу, которое позволяет развивать международное правовое и экономическое сотрудничество, принимать меры по объединению национальных правовых систем борьбы с отмыванием денег с учетом специфики правовых систем и международных стандартов. 

Законодательная основа для борьбы с легализацией доходов от преступлений в США – это набор нормативных актов, в том числе закон о банковской тайне (закон о банковской тайне 1970 года); закон о коррупции и мошеннических организациях (1978 год); Закон О отмывании денег (закон о борьбе с отмыванием денег 1986 года); закон о борьбе со злоупотреблением наркотиками (закон о борьбе со злоупотреблением наркотиками 1988 года); статья 2532 закона о преступлениях. Закон № 206 «О совершенствовании Федеральной службы по страхованию вкладов» (закон «О совершенствовании Федеральной службы по страхованию вкладов 1991 года)»; закон № 206 «О совершенствовании Федеральной службы по страхованию вкладов» (закон «О совершенствовании Федеральной службы по страхованию вкладов 1991 года)» [1, с. 9]. 

Все банки и финансовые учреждения обязаны вести бухгалтерскую отчетность по сомнительным операциям в виде наличных денег, банковских расходов, дорожных чеков и почтовых переводов на сумму более 10 000 долларов США. Возьмите любую валюту и определите новых клиентов. Это касается сделок авиакомпаний, финансовых компаний, гостиниц, ломбардов, ресторанов и оптовых торговых точек. В 1988 году был принят закон «об усилении обвинений в отмывании денег» (закон «об отмывании денег»), который расширил законодательство по борьбе с легализацией транспортных, переводческих и платежных документов. 

Согласно этому закону, банки должны сообщать правоохранительным органам обо всех подозрительных операциях на сумму более 5 тысяч долларов, а также об операциях с ценными бумагами на сумму более 3 миллионов долларов. 

Обязательным требованием является то, что в каждом банковском учреждении действует специальная программа по борьбе с отмыванием денег. Статья 15 Закона «об усилении обвинения в отмывании денег» расширяет определение консорциума программного обеспечения для финансовых коммерческих операций и запрещает деятельность предприятий, которые незаконно переводят деньги. Если банк признан виновным в отмывании денег, федеральный контрольный орган обязан начать процедуру прекращения действия устава банка или аннулирования страхования его активов [2, с. 167]. 

Нами уже неоднократно было отмечено, что мировое сообщество уделяет большое внимание формированию международно-правовой основы противодействия коррупции.

Так, за последние двадцать лет в рамках деятельности ООН были приняты:

- Декларация о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях [4]; 

- Международный кодекс поведения государственных должностных лиц [6]; 

- Конвенция против транснациональной организованной преступности [41]; 

- Конвенция против коррупции [40] и др. 

Эти и иные международные нормативные правовые акты призваны обеспечить создание единой правовой основы в сфере противодействия коррупции, в том числе по сотрудничеству правоохранительных органов разных государств.

Декларация о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях содержит инструкции о принятии государствами таких обязательств, как разработка или применение стандартов и методов бухгалтерского учета, которые повышают прозрачность международных коммерческих операций; разработка или поощрение разработки кодексов поведения для предпринимательской деятельности, в зависимости от обстоятельств; изучение возможности признания незаконного обогащения публичных должностных лиц или выборных представителей уголовным преступлением; сотрудничество и оказание друг другу максимально возможной помощи в отношении уголовных расследований и других судебных разбирательств в связи с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях.

Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности рассматривает коррупцию как транснациональное явление. В статье 8 приведен перечень коррупционных деяний, которые государства-участники должны признать уголовно наказуемыми в случае их умышленного совершения. Одновременно в статье 8 Конвенции подчеркивается, что государства-участники могут рассматривать возможность признать уголовно наказуемыми другие формы коррупции [41]. 

Опять же, возвращаясь к перечислению коррупционных правонарушений, стоит отметить, что рассматриваемая Конвенция не содержит закрытого перечня таких деяний, что свидетельствует о постоянном развитии и совершенствовании противоправных коррупционных проявлений. 

Также указано, что государствам-участникам следует предпринять меры, чтобы признать в качестве уголовно наказуемого участие в качестве сообщника в совершении какого-либо преступления, признанного таковым в соответствии с пунктом 1 статьи 8 Конвенции, а равно совершение данных деяний каким-либо иностранным публичным должностным лицом или международным гражданским служащим» [41].

Констатируя эти положения, авторы отмечают, что коррупция направлена на создание условий, благоприятствующих безнаказанности криминальных организаций при реализации ими своих операций. Коррупция может использоваться для нейтрализации, как отдельных лиц, так и целых учреждений и иметь самые пагубные последствия для сферы политики и социальной структуры общества. При этом коррупция государственных должностных лиц всегда является одним из предпочтительных средств организованных преступных группировок, составной частью их стратегии и тактики, которой отдавалось предпочтение перед использованием открытого насилия [36, с. 37].

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

Международные нормативные правовые акты в мире не содержат точного и исчерпывающего определения коррупции, а также мер противодействия ей. Эти документы в основном содержат список коррупционных правонарушений, некоторые из которых подлежат криминализации, то есть они находят свое определение не в содержании, а в сфере применения соответствующей концепции, а контрмеры в основном сводятся к установлению уголовной или другой ответственности за определенные действия. 

То есть существующая международно-правовая база по противодействию коррупции находится только в зачаточном состоянии и неизбежно продолжит свое развитие, направленное на повышение эффективности международного сотрудничества в этой области. 

Отметим также, что при совершенствовании белорусского законодательства целесообразно не прибегать к полному принятию соответствующих положений международных нормативных правовых актов, а учитывать уже существующие нормы национального законодательства, в первую очередь, принципы правового регулирования.

В рамках СНГ также достаточно развито антикоррупционное законодательство. В 2017 году был принят важнейший документ, направленный на дальнейшее развитие в сфере обеспечения безопасности и противодействия новым угрозам и вызовам, – Концепция сотрудничества государств–участников СНГ в противодействии коррупции. Ею обусловлена необходимость дальнейшего системного и согласованного развития сотрудничества государств–участников СНГ в целях обеспечения скоординированных действий в сфере противодействия коррупции.