Правовое регулирование банковской тайны в Республике Беларусь

Потребность в специализированных организационных мероприятиях, которые проводят различные операции с деньгами, гарантиями, а также оказывают различные услуги, возникла в прошлом. Спектр банковских услуг постоянно расширяется по мере появления промышленного производства, необходимости привлечения капитала и, в целом, появления новых видов экономической деятельности.

В Республике Беларусь первые нормативные правовые акты, регулирующие порядок строительства и эксплуатации банков, были приняты только в 1990 году: Закон «О национальных банках Республики Беларусь» и Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь».

В дальнейшем этот закон утратил силу в связи с принятием Банковского кодекса Республики Беларусь (2000 г.).

Поскольку экономические явления и банковское право сложны, естественно функционирует дуализм: с одной стороны, это обеспечение деятельности хозяйствующих субъектов (предпринимателей), а с другой стороны, собственно хозяйственной деятельности (предпринимателей).

Актуальность данной работы заключается в том, что банки (кредитные организации) заняли прочное место в современной жизни. Обычный человек пользуется услугами банков, когда оплачивает счет за квартиру, использует для оплаты покупок платежную карту, получает кредит для покупки квартиры, машины или делает вклад. Еще чаще встречаются с банками организации, юридические лица, которые основную массу денежных операций (перевод денег в оплату товаров или услуг, кредитование, получение в необходимых случаях наличных денег и проч.) проводят через банки и с помощью банков.  Банки являются активными участниками финансового рынка, выступая в качестве участников и в качестве организаторов соответствующих операций.

Объектом исследования являются общественные отношения в области банковской тайны в Республике Беларусь.

Предметом исследования выступают нормативные правовые акты, регулирующие банковскую тайну в банковском праве.

Целью дипломной работы является системное исследование банковской тайны в Республике Беларусь.

Реализация поставленной цели требует решения следующих задач:

‒ раскрыть общие положения о банковской тайне;

‒ изучить специфику банковской тайны;

‒ раскрыть банковскую тайну за рубежом.

В процессе исследования наряду с общенаучными методами познания (анализа и синтеза и др.) использовались также и специальные методы: общенаучные диалектические методы познания, частные научные методы (описательный, логический, сравнительно-правовой, метод системного анализа).

Методологической и теоретической основой исследования послужили положения Конституции Республики Беларусь (далее – Конституции) 2, нормативные акты действующего законодательства: Банковский Кодекс Республики Беларусь (далее – БК) 3, а также труды таких ученых, как Ю.П. Довнар, Л.А. Ханкевич, Л.Г. Полякова и др.

Структура дипломной работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из введения, основной части, заключения, списка литературы. Основная часть состоит из трех глав.

 

В соответствии ст. 8 БК, банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право проводить все следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (вклады);

– размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, оплаты и срочности;

– открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц [3].

Банк вправе осуществлять другие банковские операции и виды деятельности, предусмотренные ст. 14 БК [3].

Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в форме акционерного общества или унитарного предприятия в порядке, установленном БК и иным законодательством Республики Беларусь.

Доктринальная классификация банков учитывает множество критериев, среди которых наиболее важными являются: виды операций, осуществляемых банками, обслуживаемые банками в отрасли, организационно-правовые формы и формы собственности.

Задачи банка как предприятия связаны с обеспечением потребностей народного хозяйства и населения в его услугах. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно недифференцирован, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где производятся товары различного назначения. Банки имеют дело с конкретными вещами - деньгами, и их услуги в основном связаны с движением денег (ссуды, депозитные операции, расчеты и т. д.) или сопровождают это движение (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и т. д.). Это: платежные средства, выпущенные на макро- и микроуровне (наличные, векселя, чеки, банковские карты и т. д.); накопленные ресурсы и превращение их в работающие на экономику; ссуды, предоставленные клиентам в качестве капитала; различные услуги потребителю [8, с. 21].

Банки, в отличие от таких секторов народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, работают в сфере обмена, а не производства, а влияют на производство только своими методами (выдача, погашение ссуд, процентов).

Банки – это сфера занятости особого типа предпринимателей-банкиров. Труд рабочих, занятых в банковском секторе, формирует издержки обращения и представляет собой вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

Банки относятся к категории так называемых финансовых посредников. Посредническая функция является важнейшей в деятельности банков. Это в первую очередь кредитное посредничество. Банки накапливают и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождаемый в процессе обращения денежных средств, и ссужают его во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределение денежного капитала осуществляется от кредитора к заемщику при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться без посредничества банков, но в то же время резко возрастают риски потери денег, предоставленных в кредит, и общие затраты на перемещение средств. Прямое предоставление свободного денежного капитала их собственниками в ссуду промышленным, торговым и другим предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размера свободного денежного капитала размеру спроса, несоответствие в сроках, недостаточная информированность государства. заемщика). С другой стороны, банки наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, размерах и сроках поступления денежных средств, у них есть новейшие банковские технологии [9, с. 95].

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, переводные векселя, чеки) при сборе средств, а привлеченные средства размещаются в долговых обязательствах и ценных бумагах, выпущенных другими лицами. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство «депозит», а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. Новые требования и обязательства становятся товаром на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой задолженности перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, депозиты). Это увеличивает риск банковского дела. Обязательства, закрепленные размером долга, должны быть погашены в полном объеме, независимо от рыночных условий [10, с. 36].

Посредническая функция банков также проявляется в посредничестве при проведении платежей для своих клиентов как наличными, так и безналичными средствами. Концентрация денежных средств на банковских счетах позволяет производить платежи бесперебойно, снижая стоимость их проведения. При проведении расчетов через банки используются стандартные формы расчетов, платежные документы. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение распоряжений клиентов о проведении платежей за их счет, а при определенных условиях – за счет кредита.