Анализ ликвидности и платежеспособности банка

Коммерческие банки являются неотъемлемым финансовым институтом на любой фазе развития экономики. Они позволяют расширить производственный потенциал, концентрируя у себя временно свободные денежные средства и фиксируя их там, где они в этот момент необходимы. Своеобразность деятельности коммерческих банков заключается в том, что они не схожи с рядовыми предприятиями, и оперируют в основном сторонними (привлеченными) средствами и из-за этого подвергаются колоссальной ответственности за сохранность доверенных им денежных средств. Ликвидность и платежеспособность банка представляет собой возможность гарантирования стабильности банковской системы, а также является залогом доверия со стороны экономических субъектов. 

Эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью, оценка их величин являются наиболее значимыми понятиями, которые касаются деятельности банка. Чтобы в положенный срок проводить платежи, отдавать средства с депозитных счетов, а также расплачиваться по другим своим обязательствам, банку необходимо уделять немалый интерес поддержанию ликвидности. Ликвидность банка – это возможность банка своевременно и в полном размере обеспечивать исполнение собственных долговых и финансовых обязательств перед всеми договорными обязательствами, что обуславливает наличие достаточности собственного капитала банка, наилучшим размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом надлежащих сроков. 

Фактически ликвидность банка составляет основу характеристик и устойчивости банковских учреждений. Решение проблемы, связанной с ликвидностью банковской деятельности, является одной из главных проблем, которые возникают при успешном развитии банковской деятельности даже несмотря на то, что данная проблема не относится к основной прямой цели деятельности банка, коими являются в свою очередь получение прибыли, организация инвестиций в определенные отрасли экономики. Поддержание нормального уровня ликвидности банка позволяет ему постоянно оставаться платежеспособным, что в свою очередь гарантирует банку отличные результаты в своей банковской деятельности и позволяет развиваться национальной экономике. Ликвидность банка подразумевает за собой вероятность продажи ликвидных активов, приобретение денежных средств в Национальной банке Республики Беларусь.

ОАО «Белагропромбанк» – коммерческое юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 №03005/184). Идентификационный код банка в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - 100693551.

В соответствии с постановлением Правительства и Национального банка Республики Беларусь № 849/7 от 18.06.2008 ОАО «Белагропромбанк» является банком, уполномоченном обслуживать государственные программы.

ОАО «Белагропромбанк» является головной организацией банковского холдинга, участниками которого являются следующие предприятия:

˗ Открытое акционерное общество «Туровщина» (ОАО «Туровщина»);

˗ Открытое акционерное общество «Агролизинг» (ОАО «Агролизинг»);

˗ Открытое акционерное общество «Озерицкий-Агро» (ОАО «Озерицкий - Агро»);

˗ Консалтинговое унитарное предприятие «Агробизнесконсалт» (Унитарное предприятие «Агробизнесконсалт»).

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий: 

Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь №2 от 13 февраля 2019 г. Выдана на осуществление следующих банковских операций:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

2. размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

5. осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

Коммерческие банки являются неотъемлемым финансовым институтом на любой фазе развития экономики. Они позволяют расширить производственный потенциал, концентрируя у себя временно свободные денежные средства и фиксируя их там, где они в этот момент необходимы. Ликвидность и платежеспособность банка представляет собой возможность гарантирования стабильности банковской системы, а также является залогом доверия со стороны экономических субъектов. 

Эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью, оценка их величин являются наиболее значимыми понятиями, которые касаются деятельности банка. Чтобы в положенный срок проводить платежи, отдавать средства с депозитных счетов, а также расплачиваться по другим своим обязательствам, банку необходимо уделять немалый интерес поддержанию ликвидности.

Таким образом, ликвидность и платежеспособность банка являются качественными характеристиками деятельности банка, вызванными массой причин, находящимися в непрерывной модификации и взаимосвязи.

Важным этапом анализа ликвидности банка выступает расчет коэффициентов ликвидности банка. Полученные данные учитываются при составлении дальнейших стратегий развития банка, а также при формировании рекомендаций на относительно короткие промежутки времени по сохранению нормального уровня ликвидности банка.

Показатели ликвидности банка в Беларуси, которые применяются при принятии решений по параметрам операций Национального банка – это текущая ликвидность и позиция банковской системы.

Ликвидностью и платежеспособностью определяется еще одна характеристика финансового состояния банка – его финансовая устойчивость. Рассмотрим основные показатели, характеризующие финансовую устойчивость банка.

ОАО «Белагропромбанк» – коммерческое юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 №03005/184).

ОАО «Белагропромбанк» – один из крупнейших банков Беларуси, внедривший систему менеджмента качества в соответствии с требованиями стандарта ISO 9001. Высшее руководство банка предоставило свидетельства принятых обязательств, декларируя политику в области качества, определяющую общие намерения и направления деятельности Белагропромбанка, направленные на удовлетворенность требований и ожиданий потребителя.