Банковские проценты, их виды и роль

Проценты по депозиту можно рассчитать по формуле для простых и сложных процентов. Если в соглашении не указан метод начисления процентов, то они рассчитываются по простой формуле процента с использованием фиксированной процентной ставки. Размер дохода по вкладу зависит от размера вклада, срока его размещения и процентной ставки. Проценты могут выплачиваться по мере их начисления. При использовании сложных процентов их сумма по мере их начисления добавляется к основному долгу, а затем начисляется «процент на проценты». 

На современном этапе развития процентная политика банка является важным элементом общей политики банка. Под процентной политикой понимается определенная совокупность мер в отношении процентных ставок по привлечению и размещению свободных денежных средств в белорусских рублях, а также в иностранной валюте. Процентная политика банка направлена на обеспечение таких финансовых показателей, как рентабельность и ликвидность [18, с. 20].

В широком смысле под процентной политикой понимается определенная совокупность мер, направленных на регулирование экономических отношений с помощью управления процентными ставками. 

С точки зрения теории регулирование процентных ставок – это достаточно сложный и трудоемкий процесс, нуждающийся в грамотном подходе. Рассмотрим ряд факторов, оказывающих влияние на данный процесс.

1. Макроэкономическая ситуация. Дестабилизация обстановки влечет за собой увеличение процентных ставок по депозитам.

2. Ликвидность и предложение денежных средств в стране. Дефицит денежных средств провоцирует подорожание кредитных ресурсов и, тем самым, приводит к увеличению процентных ставок по депозитам.

3. На проценты по вкладам значительно воздействует общее положение финансового сектора и ликвидность банковской системы. Каждый банк индивидуально устанавливает правила кредитования. В связи с этим может сложиться ситуация, при которой в определенный момент времени финансовая система испытывает недостаток денежных средств, которые вернуться позже при погашении кредитов. B этой ситуации происходит рост процентных ставок.

4. Государственное регулирование. Вопреки тому, что Национальный банк и государство напрямую не оказывают законодательного влияния на размер ставок по депозитам, то это воздействие может быть косвенным. Регулирующие органы также могу применять и внеэкономические меры воздействия на процентные ставки по вкладам, такие как, инициализация проверок кредитных организаций, которые платят по депозитам слишком много.

5. Микроэкономические факторы. Кроме общих для экономики страны и финансового сектора факторов на величину процентных ставок по депозитам оказывает влияние и финансовое положение каждого конкретного банка в отдельности. Ставка по вкладам может напрямую зависеть от спроса на ресурсы со стороны клиентов, а также от возможности банка наращивать свой кредитный портфель. На размер процентных ставок также оказывает свое влияние ликвидность, то есть пропорции сроков привлечения денежных средств и времени, на которое они размещаются в банке [9, c. 82]. 

Банковский процент может рассматриваться как обозначение цены, которую платит банк за привлекаемые средства либо как обозначение цены, которую берет банк за выдаваемые (размещенные) им средства. 

Выделяют следующие функции, выполняемые банковским процентом: перераспределительная, стимулирующая, регулирующая, сохранения ссудного фонда, а также, по нашему мнению, информационная и квазиналоговая.

Значение банковского процента заключается в способности влиять на макроэкономическую ситуацию в стране. 

Основными видами процентов в деятельности коммерческих банков являются депозитный процент и процент по кредитам. В деятельности Национального банка основным инструментом выступает ставка рефинансирования. 

Депозитный процент – плата банков (иных небанковских финансово-кредитных организаций) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны. На депозитном рынке наблюдается снижение ставки по депозитам физических лиц. 

История современных банков есть ничто иное, как история их взаимоотношений с государством. Центральное место в этих взаимоотношениях занимает выдача государством разрешений на право ведения банковских операций (банковских чартеров или лицензий). В течение некоторого времени после появления первых чартеров, закреплявших за банками на законных основаниях определенные привилегии, в банковской сфере продолжали доминировать не имевшие чартера финансовые учреждения. За последние два столетия, однако, ситуация кардинальным образом изменилась, и разрешение на ведение банковских операций стало нормой. В Великобритании на протяжении полутора столетий единственным банком, имевшим чартер, оставался Банк Англии, основанный в 1694. Хотя одновременно с ним существовало множество не уполномоченных государством банков, как правило мелких из-за ограничения числа партнеров в банке, Банк Англии был единственным банком, которому разрешалось выпускать банкноты в Лондоне и который имел статус компании с ограниченной ответственностью акционеров. Начиная с 1857 разрешения на инкорпорацию в качестве компаний с ограниченной ответственностью стали выдаваться и другим банкам.

Средняя процентная ставка по новым срочным банковским вкладам (депозитам) юридических лиц в национальной валюте в декабре 2020 г. составила 11,48 процента годовых, снизившись на 0,74 процентного пункта по отношению к декабрю 2019 г. Средняя процентная ставка по новым срочным банковским вкладам (депозитам) физических лиц в национальной валюте в декабре 2019 г. составила 12,22 процента годовых, увеличившись на 0,92 процентных пункта по отношению к декабрю 2018 г. Средние процентные ставки по новым срочным банковским вкладам (депозитам) физических лиц в национальной валюте в декабре 2018 г. составили 11,3 процента годовых.