Банковские операции, их классификация

Введение

1 Теоретические основы рынка банковских продуктов и услуг

1.1 Сущность банковского рынка и его роль в экономике

1.2 Банковские операции: понятие, виды и их влияние на банк

2 Особенности деятельности ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) в современных условиях

2.1 Характеристика деятельности ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь)

2.2 Анализ основных банковских продуктов и услуг, реализуемых ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь)

3 Перспективы развития банковской деятельности ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь)

Заключение

Список использованных источников

Приложения

 

Современная банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки представляют собой не просто атрибут отдельного экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это глобальное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банки – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики, один из важнейших секторов экономики. Финансовое состояние банков и экономики в целом – это два взаимосвязанных понятия. От того, как обстоят дела в каждом из них, зависит не только их собственное развитие, но и развитие общественных отношений в целом.

В современных экономических условиях, банки становятся важным элементом рыночной инфраструктуры. Развитие банковской деятельности является необходимым условием реального создания рыночного механизма. При этом как развитие отдельной банковской системы, так и развитие национальной и мировой экономики определяется одним из основных факторов – сферой финансовых услуг, которая включает в себя банковские услуги. Современную стратегическую концепцию банковского дела определяет изменение целеполагающего начала управления банковской деятельностью – от прибыли кредитного учреждения к выгоде всех заинтересованных агентов, в том числе и физических лиц, которые сегодня являются для банков одним из ключевых и наиболее динамично развивающихся рыночных сегментов.

Актуальность данной работы заключается в том, что банковская деятельность принимает все более активный оборот в современном мире. И, поэтому необходимо знать и понимать сущность и особенности денежных операций банка в качестве участника этого взаимодействия для построения правильной линии деловых отношений с банком.

Цель работы – исследование теоретических и практических вопросов организации и проведения банковских операций.

В соответствии с поставленной целью в работе выделены следующие задачи:

˗ изучить теоретические основы рынка банковских продуктов и услуг;

˗ выявить особенности деятельности ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) в современных условиях;

˗ рассмотреть перспективы развития банковской деятельности ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь).

Объектом исследования является деятельность ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) на рынке банковских услуг.

В ходе усложнения экономических процессов и нарастания неопределенности их динамики все большую актуальность при управлении любым банком приобретает такой подход, при котором происходит сбор информации о сложившейся экономической ситуации, а затем появляется возможность принятия решений. В контексте банковского рынка одним из основных методов его изучения и анализа для любого банка выступает метод мониторинга.

Банковский рынок – это система, в котором совершаются финансовые сделки по банковским продуктам и услугам между продавцом и покупателем [30, с.129]. Причем под финансовыми сделками следует понимать – сделку, предметом которой являются денежные средства, являющиеся всеобщим эквивалентом, а также средством обмена, платежа и накопления сбережений [17, с. 68].

То есть, на банковском рынке, при совершении финансовых сделок, происходит движение денежных средств, как в наличной, так и в безналичной форме. Так как деньги выполняют функцию средства платежа, они все больше необходимы населению, чтобы приобрести какой-нибудь дорогостоящий товар. И чем выше стоимость данного товара, тем больше средств потребуется клиенту. Соответственно, тем эффективнее будет движение наличных средств в стране, что сформирует ее денежную массу [34, с.69].

Исходя из вышесказанного отметим, что банковская деятельность является частью рыночной инфраструктуры, потому что управляет финансами за счет чего поддерживает стабильность национальной экономики страны. В основу работы кредитных организаций входит движение наличных денежных средств, которое осуществляется благодаря продуктам и услугам банков. Чем больше банк оказывает услуги и продает продукты, тем выше будет движение денежных средств в стране, что приведет к увеличению денежной массы. А денежная масса определяет уровень обеспеченности национальной экономики денежными средствами. Слишком высокий показатель денежной массы является результатом быстрого роста риска инфляции, в случае нехватки денежных средств – происходит эмиссия национальной валюты без риска инфляции, что приведет к росту производства и товарооборота в стране [8, с. 39].

Банк ВТБ (Беларусь) работает на рынке Республики Беларусь с 1996 года и стабильно входит в десятку крупнейших банков страны.

Банк входит в международную финансовую группу ВТБ. Принадлежность к международной финансовой группе позволяет решать задачи любого уровня сложности, обеспечивает возможность финансирования крупных проектов и предоставления индивидуальных тарифов корпоративным клиентам.

Банк ВТБ (Беларусь) предлагает широкий спектр услуг для малого бизнеса и активно работает с физическими лицами. Банк стремится к созданию благоприятных экономических условий, расширению финансовых возможностей, разработке выгодных программ и продуктов для наших клиентов.

Основной пакет акций банка (99,99997%) принадлежит Банк ВТБ (ПАО) (Россия), 1 акцией владеет СООО «ВТБ Лизинг» (Республика Беларусь). 

Банк уделяет особое внимание корпоративной социальной ответственности, оказывая благотворительную и спонсорскую помощь, а также развивая корпоративную благотворительную программу «Мир без слез». В рамках данного проекта, начиная с 2008 года, банк ВТБ (Беларусь) оказал адресную помощь медицинским учреждениям здравоохранения в 30 городах Беларуси.

Банк ВТБ (Беларусь) является членом Ассоциации белорусских банков, членом ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» и Белорусского союза предпринимателей, уполномоченным агентом по размещению облигаций Государственного выигрышного валютного займа Министерства Финансов Республики Беларусь. А также является головной организацией банковского холдинга ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) наряду с ООО «СНБ-Агро», ООО «СНБ-строй».

В сфере международных расчетов ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) сотрудничает с ведущими финансовыми институтами России, Германии, США. Основными расчетными валютами во внешнеторговой деятельности клиентов банка по-прежнему остаются доллар США, евро, российский рубль, однако банк предлагает возможность проведения расчетов и в других валютах, таких как швейцарский франк, китайский юань, британский фунт, японская йена, казахстанский тенге, польский злотый и дирхам ОАЭ.

За историю развития банковского бизнеса были сформулированы различные концепции банковской эффективности. Логика операционной эффективности получила развитие в рамках двух основных теорий:

1. Концепция эффективности, связанная с увеличением масштаба банковского бизнеса.

2. Концепция эффективности, связанная с расширением ассортимента банковских продуктов и услуг.

На современном этапе управление эффективностью становится частью стратегического управления банком. При этом кредитование субъектов хозяйствования по-прежнему рассматривается в качестве основного инструмента увеличения доходов и прибыли. Причем актуальным является разработка таких кредитных продуктов, которые позволяют получить не только экономический, но и социальный эффект. К ним относятся кредиты, предоставляемые субъектам малого и среднего бизнеса, которые обеспечивают не только повышение результативности их деятельности, но и создание новых рабочих мест, в том числе для людей с ограниченными возможностями; решение социальных проблем конкретных регионов; внедрение экологических инноваций.

ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) имел соглашения с облисполкомами о льготном кредитовании в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 21.05.2009 г. № 255 по ставкам в размере 7–10 % годовых на срок до 5 лет. Однако предлагается также осуществлять поддержку субъектов предпринимательства, которые оказывают населению специальные транспортные услуги (включая услугу «социальное такси»).

В настоящее время в большинстве европейских стран реализуется сервис «социальное такси», который можно объяснить необходимостью специальных транспортных услуг (в частности, так называемое «социальное такси») для людей с инвалидностью. Такие специальные транспортные услуги для людей с инвалидностью можно расценивать как компенсационные меры со стороны государства при реализации прав граждан с инвалидностью. Предоставление вида сервиса «социальное такси» со стороны государства не отменяет и не уменьшает права людей с инвалидностью становиться пассажирами, в том числе, транспорта общественного пользования. Также не блокируют возможности системы социальной защиты внедрять и использовать и иные меры содействия в обеспечении равных прав на свободное передвижение для нуждающихся в этом лиц.

Банковский рынок основан на том, что банки выступают в роли посредника и продавца банковских продуктов или услуг, формируя денежную массу в национальной экономике. При этом все банки одинаково влияют на деятельность экономики, в результате чего возникает конкуренция на банковском рынке. Основной составляющей банковского рынка является товар, который банк должен продать, чтобы получить наибольшую прибыль, долю на банковском рынке и удовлетворить потребности населения.

Банк – это юридическое лицо, которое осуществляет свою деятельность посредством банковских операций. Банковские операции реализуют функции банка и решают его базовые и стратегически задачи. Полный перечень операций представлен в Банковском Кодексе Республики Беларусь. Банковские операции принято разделять на активные, пассивные и посреднические. Стоит отметить тесную взаимосвязь между активными и пассивными операциями банка. Для того чтобы размещать ресурсы, нужно сначала их привлечь, и наоборот.

Банк ВТБ (Беларусь) работает на рынке Республики Беларусь с 1996 года и стабильно входит в десятку крупнейших банков страны. Банк входит в международную финансовую группу ВТБ. Принадлежность к международной финансовой группе позволяет решать задачи любого уровня сложности, обеспечивает возможность финансирования крупных проектов и предоставления индивидуальных тарифов корпоративным клиентам. Банк ВТБ (Беларусь) предлагает широкий спектр услуг для малого бизнеса и активно работает с физическими лицами.

В рассматриваемом периоде в ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) был образован чистый процентный доход. Так, в 2019 году данный показатель был сформирован в размере 83721 тыс. руб. В 2020 году чистый процентный доход ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) вырос на 12779 тыс. руб. или на 15,26 % до 96500 тыс. руб.

Чистые непроцентные расходы ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) сократились в анализируемом периоде с 37043 тыс. руб. до 30897 тыс. руб. или на 6146 тыс. руб. (16,59 %).

В связи с ростом чистых процентных доходов и сокращением чистых непроцентных расходов ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) в рассматриваемом периоде наблюдалось увеличение прибыли до расходов по налогу на прибыль с 46678 тыс. руб. до 65603 тыс. руб. или на 18925 тыс. руб. (40,54 %).

В свою очередь, расходы по налогу на прибыль банка в 2019 г. составили 8229 тыс. руб. 

1. Авсейко, М. Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: монография / М.Н. Авсейко. – Минск: Мисанта, 2016. – 159 с.

2. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.]; под редакцией Б. И. Соколова. – М.: Юрайт, 2020. – 189 с. 

3. Банковские операции: учеб. / С. И. Пупликов, М. А. Коноплицкая, С. С. Шмарловская и др.; Под общ.ред. С. И. Пупликова. Мн.: Вышэйшая школа, 2015. – 351 с.

4. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г. (с изм. и доп. по состоянию на 13 июля 2016 г. № 397-З) // Бизнес-Инфо : аналитическая правовая система [Электронный ресурс] / ООО «Профессиональные правовые системы». – Минск, 2019. – Режим доступа: http://www.business-info.by. 

5. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А.В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 608 с.

6. Банковское дело: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 591 с.

7. Банковское дело: учеб. пособие / М.А. Петров [и др.]; под ред. М.А. Петрова. – М.: Рид Групп, 2018. – 240 с.

8. Банковское дело: учебник / Г. Н. Белоглазова [и др.]; под общ. ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – Санкт-Петербург: Финансы и статистика, 2017. – 592 с.

9. Банковское право: учеб. пособие / И. А. Цинделиани [и др.]; под общ. ред. И. А. Цинделиани. – М.: РГУП, 2019. – 535 с.

10. Белоглазова, Г. Н., Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. – М.: Издательство Юрайт, 2015 г. – 422 с.

11. Беспалова, О. В. Банковские услуги для физических лиц / О. В. Беспалова // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2020. – № 7. – С. 54-57.

12. Боброва, М. Б. Методы эффективного управления кредитной организацией на современном этапе / М. Б. Боброва // Вестник университета. – 2018. – № 4. – С. 5-7.

13. Большакова, И. Система «MATHEMATICA» для оптимального управления активами и пассивами банка / И. Большакова // Вестн. Ассоц. бел. банков. – 2017. – № 13 (2 апр.). – С. 47–51.

14. Бубнова, И. Ю. Новые банковские продукты и услуги: создание и внедрение в кредитную организацию / И. Ю. Бубнова // NovaInfo. – 2017. – № 67. – С. 178-186.

15. Веренич, Н.К. Анализ деятельности банков и управление рисками (в схемах, таблицах, формулах): учеб.-метод. пособие / Н.К. Веренич, Н.Г. Петрукович, А.И. Синкевич. 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: Мисанта, 2015. – 142 с.

16. Годовой отчет ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) за 2020 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.vtb.by/sites/default/files/annual_report_2020_web.pdf. 

17. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / И. В. Стихиляс, Т. Г. Туманова, А. С. Теряева. – М.: Проспект, 2019 – 182 с.

18. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М.: Издательство «Омега-Л», 2018. – 325 с.

19. Инструкция о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения): утв. постановл. Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 29 мар. 2018 г. № 149 [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/legislation/ondkp/.

20. Козлова, И.К. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова [и др.]; под общ. ред. И.К. Козловой. – Минск: Выш. шк., 2017. – 240 с.

21. Короткевич, А. И. Денежное обращение и кредит: учеб. пособие / А. И. Короткевич, И. И. Очкольда. – Минск: ТетраСистемс, 2018. – 351 с.

22. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 332 с.

23. Кравцова, Г. И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, О. В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2017. – 478 с.

24. Кузьменко, Г. О содержании понятия «Банковская услуга» / Г. О. Кузьменко // Вестник ассоциации белорусских банков. – 2016. – № 1-2. – С. 20-23.

25. Лаврушин, О.И.  Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – 10-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с. 

26. Лаврушин, О.И. Эффективность банковской деятельности / О. И. Лаврушин, Т. Н. Ветрова // Банковское дело. – 2015. – №5. – С. 38.

27. Лаптева, Я. Финансовые результаты коммерческих банков: оценка и тенденции развития (аналитический обзор) / Я. Лаптева, Н. Пекарская. Банкаўскі веснік. – 2016. – № 11. – С. 38-43.

28. Оказание населению специальных транспортных услуг (включая услугу «социальное такси») [Электронный ресурс]: Офис по правам людей с инвалидностью. – Режим доступа: http://www.disright.org/ru/info/okazanienaseleniyu-specialnyh-transportnyh-uslug-vklyuchaya-uslugu-socialnoe-taksi. 

29. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КноРус, 2018. – 304 c.

30. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова Г.И. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2014. – 478 с.

31. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / О. Ю. Свиридов. – М.: МарТ, 2016. – 480 с.

32. Сотников, Е.А. Актуальные вопросы использования современных электронных платежных инструментов и средств платежа, интернет-банкинга и иных систем дистанционного обслуживания / А.Е. Сотников // Банковский вестник. – 2019. – № 4. – С. 9–15.

33. Социальное такси: по какому пути пойдет развитие в Минске и регионах этой востребованной услуги [Электронный ресурс]: Газета «СБ. Беларусь сегодня». – Режим доступа: https://www.sb.by/articles/mashina-ko-vremeni3453.html. 

34. Тавасиев, А. М. Банковское дело: в 2 Ч., часть 1: Общие вопросы банковской деятельности: учебник / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 186 с.

35. Тавасиев, А. М. Банковское дело: в 2 Ч., часть 2: Технологии обслуживания клиентов банков: учебник / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 301 с.

36. Финансовая отчетность ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: vtb.by/o-banke/finansovaya-otchetnost?year%5Bvalue%5D%5Byear%5D=2022. 

37. Харитонова, Ю. В. Методика анализа расходов банков Республики Беларусь / Ю. В. Харитонова // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. Минск.