Порядок создания, лицензирования и прекращения деятельности банка Курсовая работа (проект)

Банковская система выполняет важнейшую роль в рыночной экономике. Существует двухсторонняя связь между экономикой и банковской системой. Поскольку банки являются элементами инфраструктуры современного общества, то и надзор за банками приобретает особое значение.

Надзор — форма деятельности различных государственных органов по обеспечению законности [2, с.49].

Банковский надзор – система мероприятий и инструментов регулирования банковской деятельности, направленных на поддержание безопасного, стабильного и ликвидного функционирования банковской системы путем установления требований по контролю за банковскими рисками, их ограничению; по поддержанию банками достаточных для покрытия рисков возникновения убытков капитала, общих и специальных резервов [6, с.93].

Банковский надзор — это надзор в банковской сфере. Банковский надзор - это система, процедуры наблюдения и регулирования банковской деятельности с целью повышения ее эффективности и безопасности [15, с.410].

Надзор и регулирование банковской деятельности выступают одним из основных условий и факторов обеспечения финансовой стабильности. Потребность в институте банковского надзора возникла вследствие особой социальной значимости и ответственности банков перед обществом. Банковское дело по своей сути основано на доверии к собственникам и менеджерам кредитной организации со стороны клиента и вкладчика. Именно по этой причине банки традиционно находятся под пристальным присмотром специально созданных для этого органов государственного управления.

Целями надзора за коммерческими банками являются:

- защита вкладчиков от плохого управления банком и мошенничества;

- защита клиентов от системного риска (при банкротстве одного банка могут потерпеть банкротство несколько банков и тем самым, будет подорвано доверие ко всей системе);

- обеспечение доверия вкладчиков и кредиторов к банковской системе;

- формирование эффективной и конкурентоспособной банковской системы, отвечающей потребностям общества;

- разрешение проблемных ситуаций в банке, поддержание его надежности;

- защита экономики от отрицательных явлений в банковской системе.

Государственным органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк. Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации может быть принято в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка.

Порядок регистрации и лицензирования банковской деятельности регулируется Инструкцией о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности от 7 декабря 2012 г. № 640.

Национальный банк на основании решения о государственной регистрации банка в течение десяти рабочих дней выдает:

- свидетельство о государственной регистрации банка;

- разрешение на право изготовления печатей;

- документы, подтверждающие постановку на учет в налоговых органах, органах государственной статистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также в организациях, осуществляющих обязательное страхование.

Национальный банк вправе отказать в регистрации банка в следующих случаях: на момент проведения государственной регистрации уставный фонд банка не сформирован полностью, несоответствие учредительных документов требованиям законов Республики Беларусь; отсутствие или незаконное происхождение финансовых ресурсов инвесторов для внесения в уставный капитал; профессиональная непригодность председателя Правления банка, его первого заместителя и главного бухгалтера банка; недостоверность представленной информации.

Национальный банк Республики Беларусь выдает со свидетельством о государственной регистрации банка лицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять.

Банкам могут быть выданы следующие виды лицензий:

- общая лицензия на осуществление банковских операций;

- внутренняя лицензия на осуществление валютных операций;

- генеральная лицензия на осуществление валютных операций;

- лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами;

Для обеспечения единой методологической и нормативно-правовой базы в области контроля функционирования банков в Республике Беларусь действует Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно–финансовых организаций от 28.09.2006 № 137 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.09.2011 № 413), Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности №175 от 28.06.2001 г. (в ред. от 24.11.2011), Инструкция о внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты по вопросам формирования специальных резервов и нормативов безопасного функционирования №413 от 29.09.2011 г. (в ред. №519 от 17.11.2011), Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе от 28 сентября 2006 г. № 138 (с учетом изменений, вступивших в силу 22.01.2013), Инструкция о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172 (с учетом изменений, вступивших в силу 22.01.2013), Инструкция о раскрытии информации о деятельности банка, небанковской кредитно-финансовой организации, банковской группы и банковского холдинга от 11 января 2013 г., Инструкция о регулировании аудиторской деятельности в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах от 4 января 2008 г. № 1 (с учетом изменений от 04.01.2013).

Инструкция № 137 разработана в соответствии со статьями 26, 34, 111 – 117, 122 Банковского кодекса Республики Беларусь в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь и устанавливает нормативы безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, зарегистрированных на территории Республики Беларусь.

Инструкцией № 137 устанавливается единая методика расчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска, методика

Банковский надзор – система мероприятий и инструментов регулирования банковской деятельности, направленных на поддержание безопасного, стабильного и ликвидного функционирования банковской системы путем установления требований по контролю за банковскими рисками, их ограничению; по поддержанию банками достаточных для покрытия рисков возникновения убытков капитала, общих и специальных резервов.

Главная цель банковского надзора – обеспечение безопасного и надежного функционирования банковской системы и защиты на этой основе интересов ее кредиторов (вкладчиков). Банковский надзор является обязательной принадлежностью государственного регулятивного процесса и как одна из его форм постоянно совершенствуется.

Реализуя свои надзорные функции, Национальный банк Республики Беларусь содействует нормальному функционированию банков, обеспечивая создание им равных условий для конкуренции и развития. Регулирующие и контрольные функции Национального банка определяются в том объеме, который необходим для обеспечения стабильности денежно-кредитной системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Основные принципы эффективного банковского надзора, разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору, были приняты на ежегодном собрании Международного валютного фонда и Всемирного банка международным финансовым сообществом в октябре 1997 года в Гонконге. В этом основополагающем документе кратко сформулированы рекомендации надзорным органам по осуществлению банковского надзора, выявлению и оценке рисков.

Республика Беларусь также поддержала внедрение Основных принципов в национальную систему надзора за банками. Они подлежат внедрению в систему надзора и распространяются на:

— предварительную разработку условий для эффективного банковского надзора (принцип 1);

— лицензирование и структуру собственности (принципы 2-5);

— регулирование и требования к банковской системе (принципы 6-15);

— методы банковского надзора (принципы 16-20);

— требования к информации (принцип 21);

— официальные полномочия органов надзора (принцип 22);

— международные банковские операции (принципы 23-25).

Для осуществления регулирования деятельности банков и надзора за ней Национальный банк устанавливает нормативы безопасного функционирования