Кредитные операции и перспективы их развития в Республике Беларусь Курсовая работа (проект)

Банковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

К актам банковского законодательства относятся:

 -законодательные акты Республики Беларусь;

- акты Президента Республики Беларусь, имеющие нормативный характер;

- постановления Правительства Республики Беларусь;

- нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;

- нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение БК и иных законодательных актов Республики Беларусь.

Согласно статье 22 Банковского кодекса Республики Беларусь взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе банковского законодательства и заключенных договоров. Банки самостоятельно определяют условия заключения сделок, не противоречащих законодательству Республики Беларусь. Правоотношения банков и клиентов по предоставлению кредита регулируются кредитным договором. В силу статьи 137 БК по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользованием [11].

Инструкция о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения), утверждённая в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2018 г. № 149, определяет порядок и условия предоставления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями денежных средств в форме кредита и их возврата на основании кредитного договора или иного договора, содержащего существенные условия кредитного договора [12]. 

Кредит предоставляется юридическим лицам (в том числе банкам) и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим предпринимательскую деятельность как с открытием, так и без открытия текущих (расчетных) банковских счетов (далее, если не указано иное, – индивидуальные предприниматели), в белорусских рублях и иностранной валюте, физическим лицам, за исключением индивидуальных предпринимателей (далее – физические лица), – в белорусских рублях. Предоставление физическим лицам кредитов в иностранной валюте, в том числе траншей кредитов по ранее заключенным кредитным договорам, на территории Республики Беларусь не допускается.

Сложившиеся на рынке кредитования в Республике Беларусь тенденции имеют ряд негативных моментов: во-первых, абсолютным лидером банковского кредитного рынка является ОАО «АСБ Беларусбанк», то есть сохраняется высокий уровень монополизации кредитного рынка несколькими крупнейшими (системообразующими) банками, являющимися преимущественно государственными [16]; во-вторых, темпы роста кредитования на розничном рынке, характеризуются очень высокими показателями, вызывающими опасения в том числе у Национального банка Республики Беларусь, который в последние годы принимает попытки ограничения рынка с целью сдержать кредитный бум на фоне роста уровня проблемных кредитов и несопоставимых темпов роста кредитоспособности кредитополучателей. Например, Национальный банк ввел показатель долговой нагрузки (процентное соотношение размера ежемесячного платежа по операциям кредитного характера к размеру среднемесячного дохода кредитополучателя) и показатель обеспеченности кредита (процентное соотношение суммы кредита к стоимости объекта недвижимости, принимаемого в залог в качестве обеспечения) [17].

В целях предотвращения потенциального роста рисков, связанных с динамикой розничного кредитования, Национальный банк с 1 мая 2018 г. ввел в действие два новых макропруденциальных инструмента – показатель долговой нагрузки (процентное соотношение размера ежемесячного платежа по операциям кредитного характера к размеру среднемесячного дохода кредитополучателя) и показатель обеспеченности кредита (процентное соотношение суммы кредита к стоимости объекта недвижимости, принимаемого в залог в качестве обеспечения) [17]. В общем случае показатель долговой нагрузки не должен превышать 40 %, показатель обеспеченности кредита – 90 %. Несмотря на непродолжительность действия данных инструментов, в конце 2018 года отмечалось определенное замедление динамики потребительского кредитования.

Отдельного внимания заслуживают кредиты на финансирование недвижимости. В нашей стране более десяти лет назад была разработана и внедрена система строительных сбережений, которая действует и сейчас, но не столь эффективно, как предполагалось. Это может быть связано с тем, что она не является закрытой, не предусматривает государственных премий вкладчика, а стимулирование государством долгосрочных жилищных накоплений так или иначе является формой субсидирования, не всегда возможной в тех объемах, которые достаточны для ожидаемого эффекта. В результате этой системой воспользовались менее 2% лиц, улучшивших жилищные условия [18].

Кредит играет важную роль в экономике страны. Кредитные ресурсы используются предприятиями для пополнения оборотного капитала либо инвестиций в основные средства. Население пользуется кредитом для покупки дорогостоящих товаров. В свою очередь государство использует кредит для покрытия дефицита бюджета. Основными принципами кредитования являются: срочность; возвратность; платность; обеспеченность кредита; целевое использование. Дополнительно можно выделить такие принципы, как экономичность, комплексность, дифференцированность. Можно выделить множество классифицирующий признаков и видов кредитов. Так, в зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям, гражданам, другим банкам, прочим хозяйствующим субъектам. По видам процентной ставки кредиты делятся на: кредиты с фиксированной процентной ставкой и кредиты с плавающей процентной ставкой.

Основными нормативно правовыми актами, регулирующие кредитование в Республике Беларусь выступают: Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З; Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 № 218-З; Инструкция о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения), утверждённая в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2018 г. № 149. современный рынок кредитных продуктов банков Республики Беларусь можно охарактеризовать как достаточно диверсифицированный: в корпоративном сегменте представлены как традиционные, так и уникальные кредитные продукты в рамках разрабатываемых банками программ для клиентов; в розничном сегменте банки стремятся также разрабатывать и предлагать клиентам все новые и разнообразные кредиты, сохраняя при этом набор традиционных потребительских и долгосрочных кредитов. 

Анализ развития кредитных операций показывает увеличение объёма кредитной задолженности всех секторов экономики. В то время как на фоне роста стоимости выданных в экономике кредитов на 13,7 % или на 5 298,5 млн. руб. стоимость просроченной и пролонгированной задолженности сократилась на 67,1 % или на 989 млн. руб. за год. Наибольший удельный вес в структуре выданных кредитов занимают государственные предприятия, чей удельный вес снизился с 40,3 % до 37,4 %. Частные сектор занимает 31,6 %, что на 0,9 п. п. меньше значения 2017 года. Доля выданных кредитов физическим лицам выросла на 3 п. п. и составила 26,3 %. Доля выданных кредитов небанковским организациям составила 4,7 %, что на 0,8 п. п. больше значения 2017 года. Структура кредитного рынка в разрезе видов валют показывает, что в 2018 году 52 % кредитов представлены национальной валютой, а 48 – иностранной. При этом 72 % выданных кредитов являются долгосрочными. Если рассматривать динамику процентных ставок на кредитном рынке, то можно сделать вывод, что они снижаются. Средняя процентная ставка по кредитам в национальной валюте для физических лиц снизилась с 9,3 % до 8,75 % в 2018 году. Средняя процентная ставка по кредитам в национальной валюте для юридических лиц снизилась с 9,8 % до 8,65 % в 2018 года. В свою очередь средняя ставка по кредитам для юридических лиц в иностранной валюте сократилась с 7,8 % до 6,47 %.