ВВЕДЕНИЕ
1 Правовые основы создания и деятельности коммерческого банка
1.1 Виды операций, на выполнение которых банк имеет право согласно имеющейся у него лицензии
1.2 Устав коммерческого банка
1.3 Организация управления банком
1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка, должностные обязанности их работников
2 Порядок открытия в банке текущих, ссудных и других счетов клиентам
2.1 Работа, проводимая банком по привлечению клиентов в банк (рекламная деятельность и затраты на ее осуществление, внедрение нетрадиционных форм обслуживания предприятий и т.д.)
2.2 Понятие «операционный день банка». Порядок обслуживания клиентуры. График документооборота
2.3 Виды счетов, которые банк может открыть предприятию. Изучить содержание договоров на открытие и ведение открываемых банком счетов
2.4 Организация приема платежных документов от клиентов и получение ими выписок по счетам, открытым в банке
3 Финансовый анализ деятельности банка
3.1 Анализ динамики состава и структуры активных и пассивных операций банка
3.2 Анализ динамики состава и структуры кредитных вложений банка
3.3 Анализ динамики объема и структуры безналичного денежного оборота, осуществляемого через банк
3.4 Анализ динамики состава и структуры доходов, расходов и прибыли банка
3.5 Анализ рентабельности услуг и рентабельности банка
3.6 Анализ доходности банка
3.7 Анализ ликвидности и платежеспособности банка
3.8 Анализ выполнения банком нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь
4 Кредитование физических лиц в Республике Беларусь: состояние, перспективы развития
4.1 Нормативно-законодательная база, регламентирующая кредитование
4.2 Локально-нормативные акты, регламентирующие вопросы кредитования физических лиц
4.3 Анализ состава, структуры по кредитованию физических лиц за последние 3 года
4.4 Мероприятия, по улучшению финансового состояния банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система и ее важнейшая составляющая – коммерческие банки – играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий и населения; она мобилизует и превращает в активнодействующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции. Она пронизывает все сферы жизнедеятельности, без нее невозможно представить дальнейшее развитие научно-технического прогресса.
Эффективность работы банковской системы складывается из деятельности конкретных банков, которые на своем микроуровне оказывают влияние на экономику.
Банковская деятельность, являясь одной из самых старых областей предпринимательства, отличается от других форм деловой активности прежде всего тем, что регулирует финансовые потоки как на макро-, так и на микроуровнях национальной экономики, используя при этом различного рода финансовые инструменты.
Организационно-экономическая практика является важнейшим этапом подготовки высококвалифицированного специалиста. Она является обязательным элементом высшего образования и частью практической подготовки студента в период обучения.
Целью прохождения организационно-экономической практики является формирование у студентов практических умений и навыков в условиях производственной деятельности на основе выполнения ими различных обязанностей, заданий, свойственных их будущей профессиональной деятельности. Непременным условием успешного прохождения практики является активное участие студента в финансово-хозяйственном процессе предприятия, организации, учреждения.
Задачами практики являются:
– закрепить и систематизировать знания, полученные по учебным дисциплинам профилизации;
– получить практические навыки по различным направлениям организации банковского дела, бухгалтерского учета, анализа и аудита в банках;
– применить полученные теоретические и практические знания путем оценки и критического анализа организации деятельности банка по отдельным бизнес-процессам;
– оценить возможность работы по избранной специальности;
– собрать, обобщить и проанализировать фактические данные конкретного банка (организации);
1 Правовые основы создания и деятельности коммерческого банка
1.1 Виды операций, на выполнение которых банк имеет право согласно имеющейся у него лицензии
ОАО "Белагропромбанк" – коммерческое юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 №03005/184).
Идентификационный код банка в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – 100693551.
В соответствии с постановлением Правительства и Национального банка Республики Беларусь № 849/7 от 18.06.2008 ОАО «Белагропромбанк» является банком, уполномоченном обслуживать государственные программы.
ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании Лицензии на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь №2 от 13 января 2017 года (Приложение А).
Лицензия выдана на осуществление следующих банковских операций:
1 привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);
2 размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3 открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4 открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
5 осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
6 валютно-обменные операции;
7 купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных Национальным банком;
8 привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты) физических и юридических лиц;
9 выдача банковских гарантий;
10 доверительное управление фондом банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления;
11 доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
12 инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
2 Порядок открытия в банке текущих, ссудных и других счетов клиентам
2.1. Работа, проводимая банком по привлечению клиентов в банк (рекламная деятельность и затраты на ее осуществление, внедрение нетрадиционных форм обслуживания предприятий и т.д.)
В общем смысле, клиентская база банка – это часть потенциальных потребителей рынков банковских услуг, которая находится в пределах возможных контактов с банком по территориальному признаку, и которую удовлетворяет набор предоставляемых банком услуг. Базу банка можно рассматривать с двух сторон. С одной стороны, это качественное состояние клиентов банка, как неслучайной совокупности потребителей используемых банковских услуг, а с другой, это работа банка с имеющимися клиентами [4].
На обслуживании в ОАО «Белагропромбанк» находятся более 40 тысяч клиентов – субъектов хозяйствования и 1,6 млн. частных лиц.
Сегментация клиентской базы основывается на дифференциации клиентов. Банк предоставляет различный набор продуктов и услуг физическим лицам и корпоративным клиентам. В настоящее время ОАО «Белагропромбанк» в целях обеспечения высокого уровня качества предоставляемых услуг предлагает обслуживание корпоративных клиентов в рамках Системы персонального менеджмента и Системы клиентского менеджмента.
Концепция персонального менеджмента:
– Возможность индивидуального структурирования финансовых сделок.
– Установление оптимальных условий обслуживания, учитывающих специфику бизнеса.
– Комплексное сопровождение банковских операций.
– Предоставление квалифицированных консультаций по вопросам банковского обслуживания».
Клиентский менеджент – это:
1) Структурирование банковских продуктов и основных направлений бизнеса целевых клиентских сегментов (отраслей).
2) Комплексная поддержка развития субъектов малого предпринимательства.
3) Сочетание стандартных технологий обслуживания с индивидуальным подходом.
4) Комплексный подход к сопровождению Вашего бизнеса.
5) Ориентированность на максимальное удовлетворение Ваших потребностей в финансовых услугах
6) Предоставление Вам высокого уровня сервиса и полноценного продуктового ряда
3 Финансовый анализ деятельности банка
3.1 Анализ динамики состава и структуры активных и пассивных операций банка
В 2016-2017 гг. ОАО «Белагропромбанк» продолжил устойчивое развитие, сохранив рыночную долю в банковской системе по всем основным направлениям деятельности – активам, кредитам, капиталу, остаткам на счетах клиентов, и обеспечив высокие показатели прибыльности и эффективности.
По итогам 2016 года совокупные активы банков составили 58 956 403 тысяч белорусских рублей. Большая часть всех активов приходится на долю Беларусбанка, Белагропромбанка и БПС-Сбербанка.
Показатели в рейтинге рассматривались по состоянию на 1 января 2017 г. и сравнивались с цифрами на аналогичную дату 2016 г. Источник данных бухгалтерские балансы банков, опубликованные на сайтах.
Рассмотрим рейтинг банков по размеру активов, в котором можно будет увидеть место ОАО «Белагропромбанк» [15].
Сумма активов 25-ти работающих банков, по данным Национального банка, составила на 1 января 2017 г. 64,5 млрд. белорусских рублей. Это эквивалентно 32,9 млрд. долл. США. Из них 1 имеет активы более 10 млрд. долл. США, 6 – от 1 млрд. долл. США до 10 млрд. долл. США 1 – от 100 млн. долл. США до 1 млрд и 7 не более 100 млн. долл. США.
Рейтинг банков по размеру активов представлен в таблице 1.
4 Кредитование физических лиц в Республике Беларусь: состояние, перспективы развития
4.1 Нормативно-законодательная база, регламентирующая кредитование
Поскольку деятельность банков невозможна вне правовой системы того государства, в котором она осуществляется, нормативная база, регулирующая порядок проведения банковских операций в Республике Беларусь, постоянно развивается и совершенствуется.
Нормативные правовые акты, обеспечивающие регулирование отношений в сфере банковской деятельности могут быть разделены на две группы:
1. Нормативные правовые акты, определяющие порядок создания и деятельности банков, а также порядок прекращения их деятельности (Банковский кодекс и иные нормативные правовые акты).
2. Нормативные правовые акты, определяющие порядок совершения банковских операций (Банковский кодекс, иные нормативные правовые акты, например, инструкции и правила, определяющие порядок осуществления расчетов (аккредитив, банковская пластиковая карточка и т.д.), учета векселей, открытия счетов и т.д.
В соответствии со ст. 2 Банковского кодекса Республики Беларусь Банковское законодательство Республики Беларусь – система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.
К актам банковского законодательства относятся:
– законодательные акты Республики Беларусь;
– распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
– постановления Правительства Республики Беларусь;
– нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;
– нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение Банковского кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь.
Далее рассмотрим нормативные акты, регулирующие кредитование в Республике Беларусь.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ОАО «Белагропромбанк» является одним из лидеров рынка банковских услуг физическим лицам в Республике Беларусь, меняясь и переоснащаясь в соответствии с требованием времени в поиске своего индивидуального стиля.
За время прохождения организационно-экономической практики на ОАО «Белагропромбанк» был проанализирован большой объем информации, касающейся его деятельности. Достигнутые банком за предыдущие годы результаты подтверждают правильность избранного направления деятельности. В концепции сохраняется преемственность стратегии и тактики также определяются новые задачи и методы реализации.
ОАО «Белагропромбанк» входит в группу ведущих кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, является уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по обслуживанию государственных программ поддержки агропромышленного комплекса, занимает лидирующие позиции среди банков по величине уставного фонда и нормативного капитала.
ОАО «Белагропромбанк» – коммерческое юридическое лицо частной формы собственности, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 №03005/184).
В ходе оранизационно-экономической практики были изучены следующие основные вопросы: структура банка, средства обработки информации, документация и документооборот, операции банка, устав, розничные кредитные банковские услуги, система управления рисками в банке, рассмотрена экономическая среда функционирования банка, определение устойчивости и надежности банка.
А также получено всестороннее представление о профессии банковского работника, усвоены основы организации деятельности банка, изучена инвестиционная деятельность банка, приобретены практические навыки проведения банковских операций, а также документального оформления бухгалтерского учета и на практике изучено действующее законодательство в области банковской деятельности, произведен анализ финансового положения и финансовых результатов деятельности банка.
1 ОАО «Белагропромбанк» [Электронный ресурс]/ Официальный сайт «ОАО» Белагропромбанк». Минск, 2018. – Режим доступа: http://www.belapb.by
2 Устав ОАО «Белагропромбанк», зарегистрированный в Национальном банке Республики Беларусь 3 сентября 1991 года, в редакции с изменениями и дополнениями, утвержденными решением Общего собрания акционеров ОАО «Белагропромбанк» от 10.11.2017 года
3 Типовое положение о филиале открытого акционерного общества «Белагропромбанк»
4 Чижов Н. А. Управление клиентской базов банка: Практическое пособие / Н. А. Чижов. – М.: «Альфа-Пресс», 2007. – 284 с.
5 Инструкция по определению приоритетности корпоративных клиентов в ОАО «Белагропромбанк», утвержденной решением Правления Банка от 30.12.2010, протокол N 80 с изменениями и дополнениями
6 Положение о системе комплексного банковского обслуживания корпоративных клиентов в ОАО «Белагропромбанк», утвержденное Протоколом Правления ОАО «Белагропромбанк» 23.10.2008 года № 66 с изменениями и дополнениями
7 Положение о порядке работы системы дистанционного банковского обслуживания клиентов в ОАО «Белагропромбанк»: утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 26.11.2009 № 73 с изменениями и дополнениями.–21с.
8 Условия обслуживания банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «Белагропромбанк», утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 21.09.2017 с изменениями и дополнениями
9 Порядок открытия, переоформления и закрытия банковских и иных счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в ОАО «Белагропромбанк»: утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 29.07.2017 с изменениями и дополнениями
10 Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г. : одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г. (с изм. и доп.) // Бизнес-Инфо : аналитическая правовая система [Электронный ресурс] / ООО «Профессиональные правовые системы». – Минск, 2018. – Режим доступа : http://www.business-info.by.
11 Инструкция о порядке осуществления ОАО «Белагропромбанк» деятельности по доверительному управлению ценными бумагами: утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 17.11.2011г. №74 с изменениями и дополнениями
12 Условия заключения договоров банковского вклада (депозита) с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в ОАО «Белагропромбанк», утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 12.01.2017 с изменениями и дополнениями
13 Инструкция о порядке привлечения денежных средств корпоративных клиентов в срочные и усовные банковские вклады (депозиты), принятия денежных средств в гарантийный депозит денег в ОАО «Белагропромбанк»: утв. Правлением ОАО «Белагропромбанк» 12.02.2017 с изменениями и дополнениями
14 Инструкция о банковском переводе: утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 29.03.2001 № 66: текст по состоянию на 21.02.2017 г. – 72 с.
15 Официальный сайт Рейтинги банков Беларуси // [Электронный ресурс] http://viberi.by/ratings. Дата доступа: 17.08.2018 г.
16 Никитин В.М., Юдина И.Н.. Деньги, кредит, банки: Опорный конспект лекций. – Барнаул: Изд-во «Азубка», 2004. – 120 с.
17 Политика управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк»
18 Примечание к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Белагропромбанк» за 2017 год
19 Примечание к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Белагропромбанк» за 2016 год
20 Примечание к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Белагропромбанк» за 2015 год
21 Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г., № 137 // Консультант Плюс : Беларусь [Электронный ресурс]
22 Информация о выполнении ОАО «Белагропромбанк» нормативов безопасного функционирования по состоянию на 01.01.2018
23 Информация о выполнении ОАО «Белагропромбанк» нормативов безопасного функционирования по состоянию на 01.01.2017
24 Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утв. Правлением Нац. банка Республики Беларусь №226 от 30.12.2003 г. – Минск, 2018.
25 Инструкция о порядке формирования и использования банками, открытым акционерным обществом «Банк развития Республики Беларусь» и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 28.09.2006 года №138 с изменениями и дополнениями. – Минск, 2018.
26 Купчинова, О. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития // Банковский вестник. – 2009. – №. – с. 12-20
27 Правила кредитования физических лиц в ОАО «Белагропромбанк», утвержденные Протоколом Правления ОАО «Белагропромбанк» 20.12.2012 года №81 с учетом изменений и дополнений
28 Аналитическое обозрение "Мониторинг условий банковского кредитования" за январь-март 2017 года / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2017.– 25 с.
29 Стратегический план развития открытого акционерного общества «Белагропромбанк» (ОАО «Белагропромбанк») на 2015-2017 годы, утвержденный решением Наблюдательного совета от 20.07.2015 №20 (в ред. решений Наблюдательного совета от 28.09.2015 №29, от 28.01.2016 № 1)
