Преддипломная практика Отчет

ОАО "АСБ Беларусбанк" - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги.

Основная задача банка - максимизация прибыли при одновременной минимизации рисков. От ее решения зависят надежность банка и его конкурентоспособность, уровень доверия к нему клиентов. С целью реализации данной задачи и повышения эффективности деятельности банка, необходимо грамотно управлять капиталом и обязательствами банка, т.е. его пассивами. Для этого банки анализируют состав и динамику структуры собственного капитала и обязательств.

Будучи основанным в 1922 году, на сегодняшний день является крупнейшим финансовым учреждением в Республике Беларусь. В структуре банка на01.04.2014 г. 6 филиалов-областных (Минское) управлений, 28 филиалов, 97 центров банковских услуг, 1734 отделение, 195 обменный пункт.

Беларусбанк был и остается надежной опорой белорусской экономики. Как крупнейшее кредитно-финансовое учреждение республики активно участвует в реализации государственных программ, инвестиционных проектов, осуществляет кредитование важнейших отраслей промышленного и сельскохозяйственного производства, социальной сферы. Приоритетным направлением деятельности банка остается обслуживание населения. Практически каждая белорусская семья пользуется услугами банка. Миллионы людей доверяют ему свои сбережения. Бесспорным преимуществом остаются широкая филиальная сеть и доступность банковских услуг.

ОАО «АСБ Беларусбанк» является головной организацией банковского холдинга.

Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк» образовано в результате слияния Сберегательного банка Республики Беларусь и акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» на основании Указа Президента.

Все банковские системы можно разделить на одноуровневые и двухуровневые. Сегодня в большинстве стран мира реализованы двухуровневые системы. О каких двух уровнях в данном случае идет речь? Все просто: есть центральный банк («главный» банк страны) и прочие банки, которые принято называть коммерческими, деловыми и т.д. Центральный банк занимает особое место в экономике страны и имеет отличные от коммерческих банков цели. Если главная цель любого коммерческого банка - это получение прибыли, то центральный банк преследует совершенно другие интересы. 

Он регулирует и контролирует деятельность коммерческих банков, определяет порядок регистрации и лицензирования банковской деятельности, предоставляет банкам кредитные ресурсы, то есть действует в интересах государства. Кроме того, центральный банк является эмиссионным* центром , то есть он осуществляет выпуск денег и регулирует денежное обращение. 

Но так было не всегда. На ранних этапах развития банковского дела центральных банков не существовало. Все банки были равны и все выполняли одинаковые функции, в том числе – эмиссионную. Со временем проявились недостатки таких взаимоотношений. Например, эмитированные разными банками деньги не могли пользоваться равным доверием населения. Чаще всего они принимались в расчетах лишь на ограниченной территории и не всегда могли быть обменены на другие денежные знаки. 

Во-вторых, когда банков стало много, появилась необходимость в институте, который будет заниматься регулированием их деятельности и определять «правила игры» в банковской сфере. Так и появились центральные банки. В одних странах они возникли на основе крупных коммерческих банков, в других – были образованы государством. Первый путь появления центральных банков называется эволюционным, второй – революционным. Революционный путь характерен для стран, которые с опозданием вступили на рыночный путь развития. 

Также выделяют рыночную и централизованную банковские системы. Централизованная система существовала в условиях плановой экономики и характеризовалась: 

– во-первых, государственной собственностью на банки и монополией государства на банковскую деятельность; 

– во-вторых, наличием одного или нескольких государственных банков со множеством отделений, которые выполняли одновременно функции и центрального и коммерческих банков (по этой причине такие системы часто относят к одноуровневым). 

Стратегической целью развития корпоративного бизнеса Банка на 2015— 2017 годы (в соответствии с Комплексной программой развития корпоративного бизнеса в ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2015— 2017 годы) является формирование активной клиентоориентированной модели ведения бизнеса, направленной на получение устойчивой прибыли в долгосрочном периоде за счет приоритетного сотрудничества с субъектами хозяйствования, обеспечивающими более высокие и устойчивые темпы роста, основанные на использовании новейших достижений науки и технологий. • По итогам работы за 2016 год Банк занимает лидирующие позиции в банковском секторе Республики Беларусь. Банк постоянно совершенствует свою работу с клиентами, максимально четко и оперативно выстраивая клиентоориентированную политику взаимоотношений.

В условиях жесткой конкуренции на рынке Банк реализует весь комплекс мер для сохранения объема клиентской базы за счет расширения линейки банковских продуктов, услуг и инструментов, удовлетворяющих все потребности клиента, а также постоянного повышения уровня клиентского сервиса. Учитывая, что стимулирование предпринимательской инициативы является одной из приоритетных задач для успешного экономического развития республики, особое внимание Банк уделяет сегменту малого и среднего бизнеса. 

В целях поддержки субъектов малого и среднего бизнеса в 2016 году Банком внедрена программа кредитования по технологии «Кредитный конвейер», предусматривающая максимально автоматизированный процесс кредитования в упрощенном порядке (минимальные человеческие ресурсы, формализованный анализ клиента, минимальное время для принятия решения).

1173 млн рублей — таков объем выданных Банком кредитов субъектам малого и среднего бизнеса в 2016 году. 

Доля кредитов субъектов малого и среднего бизнеса — клиентов Банка составила 17,1% в общем размере задолженности по банковской системе. География деловой активности охватывает все регионы республики. 

Банк удовлетворяет потребности и запросы клиентов самых различных групп и отраслей в рамках дистанционного обслуживания посредством предоставления широкого набора продуктов и услуг. 

В 2016 году Банком проводилась комплексная работа над проектами, направленными на внедрение новых моделей организации работы.  В частности, с целью изменения операционной модели подразделений Банка, а именно: разделения направлений розничного бизнеса, автоматизации и оптимизации бизнеспроцессов, роста продаж всего спектра розничных банковских продуктов и услуг в октябре-ноябре 2016 года на базе филиалов № 510 и № 300 — Гомельского ОУ проходила реализация проекта по разделению рабочих мест на фронт- (работа с клиентами) и бэк- (сопровождение бизнес-процессов) в отделениях и операционных службах на рабочие места с денежной наличностью, без денежной наличности, универсальные. В настоящее время готовится проект решения Правления о тиражировании на сеть выработанных подходов. Также в 2016 году Банк продолжил активную работу, направленную на развитие имиджа с помощь внедрения новейших технологий, например: ЭСУО и Wi-Fi. ЭСУО (электронная система управления очередью): позволяет управлять потоками посетителей в точках продаж, сократить время ожидания в очереди, создать благоприятную атмосферу обслуживания и повысить эффективность работы специалистов. В 2016 году Банк планомерно увеличил количество, на конец года их количество превысило 160 единиц. Wi-Fi: технология, получившая свое развитие

в 2016 году, позволяет привлечь новых и обеспечить лояльность имеющихся клиентов, на конец года число точек продаж, в которых предоставляется Wi-Fi для клиентов, превысило 40 единиц.

Реализовано порядка 40 новых сервисов через каналы дистанционного банковского обслуживания. К традиционным платежам клиентам предложено, не посещая учреждения Банка: оформление заявок на изготовление карточки, получение справок, выписок, открытие депозитов и покупка облигаций, оформление кредитов, совершение периодических платежей с использованием сервиса «Автооплата» и др.

АСБ «Беларусбанк» и “САП СНГ” объявили о заключении договора о приобретении лицензий на использование программного обеспечения и на последующую техническую поддержку компании SAP. Внедрение отраслевого «Решения SAP для банковского бизнеса» (SAP for Banking) заменит используемую на данный момент Децентрализованную Автоматизированную Банковскую Систему.АСБ “Беларусбанк” – старейшее финансовое учреждение Белоруссии, область деятельности которого охватывает более 100 видов банковских услуг и продуктов. Банк был создан в 1922 году и на сегодняшний день имеет самую большую сеть филиалов и клиентскую базу в стране. 

Деятельности Группы присущи следующие основные виды рисков: кредитный (включая кредитный риск, возникающий при проведении активных операций с банками-контрагентами), рыночный, ликвидности, процентный банковского портфеля, страновой, стратегический, потери деловой репутации, и операционный (приложение Д)

Рыночный риск включает в себя процентный риск торгового портфеля, фондовый, товарный и валютный риски.

Политика управления рисками Группы направлена на определение, анализ и контроль уровня указанных рисков, установление лимитов рисков, а также на постоянную оценку и мониторинг уровня риска и его соответствие установленным лимитам. Процедуры управления рисками пересматриваются на регулярной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации, появления новых банковских продуктов, совершенствования организационной структуры, развития информационных систем. Существенные для

Группы риски, которые подвергаются количественной оценке, следующие: кредитный, ликвидности, процентный банковского портфеля, валютный, товарный, операционный.

Управление операционными рисками заключается в обеспечении надлежащего уровня соблюдения внутренних процедур и регламентов для минимизации данных рисков. Процесс управления рисками имеет решающее значение для поддержания стабильной рентабельности Группы, и каждый отдельный сотрудник Группы несет ответственность за риски, связанные с его обязанностями.

Процесс независимого контроля за рисками не относится к рискам ведения деятельности, таким, например, как изменения среды, технологии или изменения в отрасли. Такие риски контролируются Группой в ходе процесса стратегического планирования.

Управление рисками в Группе осуществляется на трех уровнях.

Первый уровень управления рисками:

- органы управления Банка (Общее собрание акционеров; Наблюдательный совет; Правление; Председатель Правления) − осуществляют управление рисками в соответствии с полномочиями, определенными Уставом Банка);

- Комитет по рискам при Наблюдательном совете.

В ОАО "АСБ Беларусбанк" организована  система внутреннего  контроля с целью обеспечения упорядоченного и эффективного осуществления деятельности в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов банка.

Процедуры внутреннего контроля в банке пересматриваются на постоянной основе с учетом существенных для банка изменений, в том числе в связи с внедрением новых банковских продуктов и услуг, совершенствованием организационной структуры, развитием информационных систем и информационных технологий.

Политика банка по организации системы внутреннего контроля

Банк организует систему внутреннего контроля с целью:

• достижения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности банка при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления банковскими рисками, активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов;

• обеспечения достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления бухгалтерской (финансовой), статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;

• соблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Беларусь, локальных нормативных правовых актов банка;

• исключения вовлечения банка и участия ее работников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

Организационная структура системы внутреннего контроля в банке включает:

• Наблюдательный совет ОАО «АСБ Беларусбанк»;

• Аудиторский комитет при Наблюдательном совете банка;

• Правление ОАО «АСБ Беларусбанк»;

• Председатель Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»;

• Финансовый комитет;

• Кредитный комитет;

• должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке и банковском холдинге;

• служба внутреннего контроля;

• департамент комплаенс контроля финансовых операций;

• департаменты внутреннего аудита, безопасности, информационных технологий;

• структурные подразделения и работники всех уровней.

Основные показатели Банка Прибыль Банка за 2017 год составила 172 млн рублей и выросла по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 17 млн рублей, или на 11%. (Приложение Е, Ж). Рентабельность деятельности сложилась на уровне 6,7%. Ключевое влияние на формирование финансового результата Банка оказал чистый процентный доход, источником которого является эффективное распределение ресурсов. 

Чистый процентный доход за отчетный период сложился на уровне 1222 млн рублей, что на 5,5% больше аналогичного периода прошлого года. В структуре чистого операционного дохода чистый процентный доход занимает 79%. Чистый комиссионный доход Банка увеличился на 23,9% и составил 195 млн рублей. Источником данного дохода в 2017 году оставались розничный и транзакционный бизнес. Основной объем чистого комиссионного дохода приходится на розничный бизнес, доля которого в общем объеме чистого комиссионного дохода по итогам года составила более 50%. Эффективность Банк демонстрирует в управлении расходами. 

Отношение операционных расходов к чистым операционным доходам от основной деятельности (CIR) сложилось за отчетный год на уровне 42,4% и является наименьшим среди ТОП-10 банков Республики Беларусь. В результате опережающего роста прибыли над операционными расходами данный показатель снизился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1,4 процентных пункта. 

Ресурсная база Банка за 2017 год снизилась на 1,5% и по состоянию на 01.01.2018 сложилась на уровне 28 658 млн рублей. Снижение произошло вследствие сокращения внешних заимствований у банков и кредитных учреждений. Рост средств клиентов за отчетный период составил 103% против роста кредитного портфеля 106%. Средства клиентов остаются основой ресурсной базы, на них приходится 66,2% всех обязательств Банка. Основную долю в структуре средств клиентов занимают средства физических лиц – 55,6%. Кредитный портфель Банка на отчетную дату сформировался в размере 17 862 млн рублей и занимает 62,3% в структуре активов Банка. Показатели качества кредитного портфеля менялись в соответствии с тенденциями белорусского банковского сектора и макроэкономики. Вместе с тем качество кредитных вложений остается на удовлетворительном уровне и на 01.01.2018 доля проблемной задолженности в кредитном портфеле Банка сложилась на уровне 3,5%. 

Подводя итог преддипломной практики, сформулируем основные результаты исследования и выводы, сделанные на их основе.

1. АСБ «Беларусбанк» оказывает различного рода услуги. Предприятие изначально ориентировано на обслуживание внутреннего рынка, где оно имеет ряд преимуществ. Конкурентоспособность услуг банка находятся на высоком уровне. Маркетинговая служба на предприятии отвечает за работу с потребителями. Благодаря ей значительно расширился ассортимент оказываемых услуг. Кадровый состав за последние годы изменился незначительно. Наблюдается в банке общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

2. АСБ «Беларусбанк» много усилий затрачивает на организацию исследований и разработок. Новые услуги банка имеют ярко выраженный инновационный характер.

3. В связи с переходом на новые условия хозяйствования, организационная структура банка подверглась существенным преобразованиям. В последние годы расширились функции и состав подразделений, ориентированных на работу с клиентами.

4. В связи с переходом банка и его филиалов на работу в условиях рыночной экономики, основой для работы банка и выработки новых банковских технологий служат маркетинговые прогнозы.

5. Систематическое выполнение банком своих функций создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность его в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

АСБ «Беларусбанк» функционирует на основе Банковского Кодекса, который определил систему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в отношении коммерческих банков; статус и степень независимости Национального банка; порядок создания и прекращения деятельности кредитно-финансовых организаций, в том числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанности кредитно-финансовых учреждений, их кредиторов, вкладчиков и клиентов; ответственность кредитно-финансовых учреждений; регламентацию процедуры их санации и банкротства; правовые нормы по страхованию вкладов и т. д.