Задача
Вкладчик - физическое лицо 7 декабря заключил с банком договор о размещении на вклад (депозит) 300,00 руб. на срок 4 месяца под ставку рефинансирования, плюс 12,2 процентных пункта. По вкладу предусмотрена капитализация процентов через каждые полные 30 дней нахождения средств на вкладе. С 21 января процентная ставка по вкладу банком снижена на 1 процентный пункт. При начислении процентов количество дней в году принимается точное. Определите сумму, подлежащую выплате вкладчику по окончании договорного срока.
Решение
Ставка рефинансирования на 7 декабря 2020 года составляла 9% годовых, значит, ставка по вкладу до 21 января составляет (9+12,2) 21,2% годовых, после 21 января – 20,2% годовых.
Т.к. по условию количество дней в году принимается точное, принимаем в 2020 году 366 дней, в 2021 году – 365 дней.
Начисляем проценты за декабрь:
300,00* (21,2/100) * 25/366 = 4,34 руб.
Начисляем проценты за январь.
Через каждые 30 дней нахождения на счете предусмотрена капитализация процентов, поэтому по истечении 30 дней на счет перечисляется сумму процентов – 4,34 руб.
С 01.01. по 04.01 начисление производится на сумму 300,00, с 5.01 по 31.01 на сумму (300,00+4,34) 304,34 руб.
300,00*(21,2/100)*4/365 = 0,7 руб
Далее с 5 до 21 января проценты начисляются по ставке 21,2%. Т.к. предусмотрена капитализация процентов, начисление осуществляется на сумму вклада и начисленных ранее процентов.
304,34*(21,2/100)* 16/365 = 2,83 руб.
С 21 января начисление производится по ставке 20,2 % годовых.
304,34* (20,2/100) * 11/365 = 1,86 руб.
Таким образом, за январь начислено 5,39 руб.
За февраль начисляем проценты:
за 01.02: 304,34*(20,2/100)*1/365=0,17 руб
2.02 проценты капитализируются. Начисление далее проводим на сумму 304,34+5,39 =309,73
309,73*(20,2/100)*27/365 = 4,63 руб.
За март начисление:
3.03 проценты капитализируются. Начисление далее проводим на сумму 309,73+4,63 =314,36 руб.
за 2 дня марта начисляем проценты на сумму 309,73 руб, далее на 314,36 руб.
