Анализ ликвидности

ЗАО «МТБанк» было создано 14 марта 1994 года и стало первым в Республике Беларусь банком с участием иностранного капитала.

В настоящее время обслуживание клиентов ведется в 127 отделениях банка, расположенных по всей стране.

ЗАО «МТБанк» – член Ассоциации белорусских банков, Сообщества всемирных межбанковских финансовых коммуникаций (S.W.I.F.T.), международных платежных систем VISA International и MasterCard. С начала своей деятельности Банк является универсальным и имеет на белорусском рынке репутацию надежного банка. В настоящее время Банк является одним из лидеров в выдаче банковских гарантий в пользу БАМАП.

МТБанк активно сотрудничает с ОАО «Банк развития Республики Беларусь» и международными финансовыми институтами, как Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Международная финансовая корпорация (IFC), Нидерландская компания финансового развития (FMO), АКА Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbH, международный финансовый институт NEFCO (Финляндия), Немецкий инвестиционный фонд IIV Mikrofinanzfonds и др.

В настоящее время обслуживание клиентов ведется в 127 отделениях банка, расположенных по всей стране.

Лицензия на осуществление банковской деятельности № 13, выдана Национальным банком Республики Беларусь 6 мая 2013 года на следующие виды деятельности:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

- выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [48].

Коммерческий банк будет считаться ликвидным в том случае, когда у него есть доступ к средствам, возможным к привлечению по доступной стоимости и в тот момент времени, когда банк испытывает острую необходимость в них. 

Такая ситуация означает, что коммерческий банк либо имеет необходимый объем ликвидных средств, либо обладает способностью быстрого их получения посредством займов или продажи активов.

Финансовые затруднения коммерческого банка характеризуются недостаточным уровнем его ликвидности. В данном случае, банк потеряет часть депозитов, что приведет к уменьшению его наличных средств, а также поспособствует изъятию наиболее ликвидных ценных бумаг.

Недостаточность ликвидности обусловливается неожиданным и значительным оттоком депозитов, что заставляет банк занимать средства по более высокой процентной ставке, чем ставки, по которым делают подобные заимствования другие банки, что негативно влияет на прибыль. С другой стороны, получение прибыли тоже связано с временной потерей некоторой ликвидности. Проблемы с ликвидностью возникают в банке, если они возникают у клиентов; то есть свои проблемы с ликвидностью клиенты переводят на банк, который обязан их решать, так как за это банку уже оплачено самим фактом размещения клиентом своих денег на банковских счетах. Поэтому задачи по управлению ликвидностью заключаются в том, чтобы имеющиеся средства были в распоряжении банка тогда и там, когда и где они нужны ему больше всего. Ликвидность необходима банкам для того, чтобы быть готовыми к изъятию депозитов и удовлетворять спрос на кредиты [8, c. 291].

В современных кризисных условиях проблемы управления риском ликвидности вызваны рядом дополнительных факторов, как внешних, так и внутренних. К внутренним можно отнести осуществление рисковой деятельности, ухудшение качества активов, низкий уровень менеджмента, значительные отчисления в резервы, увеличение кредитного риска. Совокупность внешних факторов условно можно сгруппировать в две группы управления риском ликвидности – экономические и социальные.

К экономическим факторам относятся:

- нестабильная политическая ситуация в стране;

- сокращение филиалов и отделений банков;

- нестабильность валютного курса;

- ограниченность каналов приобретения средств;

- ухудшение инвестиционного климата;

- обесценивание национальное денежной единицы.

Коммерческие банки являются неотъемлемым финансовым институтом на любой фазе развития экономики. Они позволяют расширить производственный потенциал, концентрируя у себя временно свободные денежные средства и фиксируя их там, где они в этот момент необходимы. Ликвидность и платежеспособность банка представляет собой возможность гарантирования стабильности банковской системы, а также является залогом доверия со стороны экономических субъектов. 

Банки используют понятие ликвидность для оценки своего текущего финансового положения, строя прогнозные значения показателей ликвид-ности на будущее. Ликвидность – это своего рода гарантия стабильного функционирования коммерческого банка, которая означает легкость реализации, продажи, превращения матери¬альных ценностей в денежные средства. Немаловажное значение ликвидность играет и для клиентов банка, являясь необходимым условием устойчивости его финансового состояния, привлекательности для размещения денежных средств, заключения кредитных договоров и других операций.

Управление ликвидностью состоит в поддержании такой структуры активов и пассивов, которая в состоянии обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка. 

Эффективное управление ликвидностью являются наиболее значимыми понятиями, которые касаются деятельности банка. Чтобы в положенный срок проводить платежи, отдавать средства с депозитных счетов, а также расплачиваться по другим своим обязательствам, банку необходимо уделять немалый интерес поддержанию ликвидности.

ЗАО «МТБанк» – член Ассоциации белорусских банков, Сообщества всемирных межбанковских финансовых коммуникаций (S.W.I.F.T.), международных платежных систем VISA International и MasterCard. С начала своей деятельности Банк является универсальным и имеет на белорусском рынке репутацию надежного банка. В настоящее время Банк является одним из лидеров в выдаче банковских гарантий в пользу БАМАП.

По величине полученных доходов и расходов ЗАО «МТБанк» наблюдалось снижение коэффициента сбалансированности доходов и расходов за три года на 0,09 пункта до 1,42 в 2020 году. По процентным доходам и расходам уровень сбалансированности также устойчиво снижался за три года и снизился на 0,52 пункта до 2,21 пункта в 2020 году, а по непроцентным снижение составило за три года 0,02 пункта, при этом в 2020 г. по сравнению с 2019 г. изменений не наблюдалось.

Рентабельность работы ЗАО «МТБанк» характеризовалась снижением уровня прибыльности работы банка за анализируемый период. Так, рентабельность банковской деятельности снизилась на 19,60 п.п. в 2020 г. до 26,44 %. Рентабельность доходов также снижалась за три года – на 15,22 п.п., и составила в 2020 году 20,59 %.