Введение
1 Теоретические основы анализа денежных потоков
1.1 Экономическая сущность денежных потоков организации
1.2 Классификация денежных потоков
1.3 Роль и задачи анализа в управлении денежными потоками
1.4 Краткая экономическая характеристика ОАО «Мстиславльлен»
2 Анализ денежных потоков
2.1 Анализ денежных потоков от текущей деятельности
2.2 Анализ денежных потоков от инвестиционной деятельности
2.3 Анализ денежных потоков от финансовой деятельности
2.4 Анализ показателей оценки денежных потоков
3 Оптимизация денежных потоков
3.1 Оптимизация среднего остатка денежных активов
3.2 Оптимизация платежного оборота предприятия
Заключение
Список использованных источников
Приложения
1 Анализ в управлении финансовым состоянием коммерческой организации / Н.Н. Илышева, С.И. Крылов. М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2008. – 240 с.
2 Акулич В. В. Анализ движения потоков денежных средств / В. В. Акулич // Планово-экономический отдел. – 2012. – № 6. – С. 38-45.
3 Бланк И.А Управление денежными потоками / И.А. Бланк. – 2-е изд.,перероб.и доп. – К.:Ника-Центр, 2007. – 752с.
4 Горбач Ю. Е. Совершенствование организационно-экономического механизма управления финансовыми потоками предприятия / Горбач Ю. Е. // Экономика и управление. – 2016. – № 2. – С. 36-39.
5 Егорушкин Е. Как планировать денежные потоки в кризис? / Егор Егорушкин // Финансовый директор. – 2016. – № 5. – С. 12-21.
6 Илышева Н.Н., Крылов С.И. Анализ финансовой отчетности коммерческой организации : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Н.Н. Илышева, С.И. Крылов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 240 с.
7 Иванов В. И. Управление денежными потоками: сущность, содержание, проблемы и направления их решения / В. И. Иванов, А. Л. Денисенко // Труд. Профсоюзы. Общество. – 2011. – № 4. – С. 23-26.
8 Крылов С.И. Совершенствование методологии анализа в системе управления финансовым состоянием коммерческой организации: Монография. Екатеринбург: ГОУ ВПО УГТУ-УПИ, 2007. – 357 с.
9 Кабанов А. А. Упрвление денежными потоками с помощью инструментов cash management / А. А. Кабанов // Банковское дело. – 2014. – № 4. – С. 77-83.
10 Как привести в систему управление платежами? / подготовила Елена Тростенец // Финансовый директор. – 2016. – № 5. – С. 26-32.
11 Кеменов А. В. Теоретические проблемы управления денежными потоками организации в кризисной ситуации / А. В. Кеменов // Финансы. –2015. – № 11. – С. 63-65.
12 Короп В. В. Денежные потоки и оптимизация денежного предложения / В. В. Короп // Деньги и кредит. – 2014. – № 8. – С. 44-49.
13 Короп В. Спрос на деньги и денежные потоки / В. Короп // Банковский вестник. – 2014. – № 10. – С. 10-15.
14 Лешко В. Н. Антикризисное управление денежными потоками на предприятии / В. Н. Лешко // Планово-экономический отдел. – 2016. – № 10. – С. 2834.
15 Мамедова Г. К. Денежные потоки и ликвидность организации: отечественная и зарубежная практика / Г. К. Мамедова // Бухглтерский учет. – 2016. – № 8. – С. 119-121.
16 Петрова М. Техника составления платежного календаря / М. Петрова // Финансовый директор. – 2016. – № 5. – С. 22-25.
17 Савицкая Г. В. Отчетность о движении денежных средств: состояние и пути совершенствования / Г. В. Савицкая // Бухгалтерский учет и анализ. – 2014. – № 9. – С. 41-50.
18 Савицкая Г.В. Экономический анализ: учеб.пособие / Г.В.Савицкая. – 9-е изд., – М. : Новое знание, 2004. – 640с.
19 Третьяков И. Движение денежных средств / И. Третьяков // Финансы, учет, аудит. –2016. – № 2. – С. 34-35.
