Банки являются финансовыми посредниками между вкладчиками и заемщиками. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки осуществляют непосредственное предоставление свободных денежных средств в ссуду промышленным, аграрным и торговым предприятиям. Банки, будучи, при этом временными владельцами денежных средств, несут повышенную ответственность перед вкладчиками. Постоянно присутствующий риск неплатежеспособности заёмщиков оказывает влияние не только на функционирование всех процессов в банковском секторе, его способность выполнять присущие ему уникальные функции платёжной системы, но и устойчивость, и безопасность финансовой системы государства, в целом. Негативные процессы, возникающие в сфере банковской деятельности, получают широкий резонанс в обществе и ведут к социальной напряженности, что детерминирует необходимость выработки, вносящих определённость, правовых механизмов обеспечения стабильности в банковском секторе.

Банковская система представляет собой относительно автономное образование, но, наряду с внутренним контролем ликвидности, всегда существует потребность в системе внешнего регулирования банковской деятельности. Правовые основы осуществления банковской деятельности имеют своей целью формирование и поддержание устойчивого правового порядка в банковской сфере, защиту прав и законных интересов ее участников, инвесторов и финансово-кредитных учреждений-контрагентов. Юридическая регламентация банковской деятельности, принимая во внимание асимметричность связанных с ней отношений, информационную нетранспарентность, так же направлена и на защиту прав и интересов частных лиц, правоотношения банков с которыми, как правило, выстраиваются на основе договоров присоединения.

Необходимость правового регулирования банковской деятельности, таким образом, обусловливается особой природой банков, их системной значимостью в целях обеспечения ее стабильности и защиты интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Кроме того, регулирование

ГЛАВА 1. Общие положения о банковской деятельности

1.1. Понятие и признаки банковской деятельности

Необходимо отчётливо понимать, что банковское право, в целом, не регулирует содержание банковской деятельности, которое является предметом финансовых расчётов и финансового анализа, включая оценки кредитоспособности заёмщиков, но сосредотачиваются на банковских правоотношениях. Тем не менее, осуществление банковской деятельности сопряжено с интенсивным участием в обязательственных правоотношениях, что открывает значительную область для регулирования. В банковское право входят нормы различных отраслей права, регулирующие аспекты деятельности банков, установление общих правовых рамок банковской деятельности и основ структурного построения банковской системы.

На примере отдельного банка, с определённой долей условности можно утверждать, что финансовый отчёт отражает экономическое содержание банковской деятельности, а устав банка – его юридическую форму. При этом, учитывая, что устойчивость функционирования банковской системы имеет системообразующее значение, данное обстоятельство предполагает наличие публично-правового начала в регулировании банковской деятельности. По этой же причине объектом правового регулирования выступают так же отношения внутри банка, например, системы управления рисками [17].

Легальное определение банковской деятельности дано в ст.12 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК), согласно которой банковская деятельность – это совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли [1]. Ей присущ принцип универсальности, когда в уставах не отражается специализация банков по видам их операций. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации (далее - банки) самостоятельны в своей деятельности. Вместе с тем, в Республике Беларусь государственные банки принимают участие в реализации программ Правительства, адаптируя к ним свою кредитную политику.

ГЛАВА 2. Порядок осуществления банковской деятельности

2.1. Создание и государственная регистрация банковских организаций

Наряду с тем, что Национальный банк, как орган денежно-кредитного регулирования, не наделен правом законодательной инициативы, его полномочия в области регулирования банковской деятельности практически не ограничены. Тогда как иные органы государства не устанавливают для банков особые нормы и требования, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц, Национальный банк применяет особые частно-правовые, рыночные методы воздействия на банковскую деятельность [27, c.45]. Руководствуясь ст.18 БК, регулирование банковской деятельности осуществляется Национальным банком и посредством применения государственно-властных полномочий:

- государственной регистрации банков;

- лицензирования банковской деятельности;

- установления запретов и ограничений для банков;

- контроля за соблюдением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства;

- применения мер надзорного реагирования;

- другое [1].

Среди перечисленных, необходимо рассмотреть полномочия Национального Банка по регистрации банков и выдаче лицензий на право осуществления банковской деятельности.

В соответствии со ст.71 БК, банк создается в форме акционерного общества [5]. Банк действует на основании устава. Уставный фонд банка формируется из вкладов его учредителей (акционеров). Минимальный размер уставного фонда создаваемого банка устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь [8]. При этом, минимальный размер уставного фонда банка должен быть сформирован из денежных средств. Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей банка.

ГЛАВА 3. Банковская деятельность на примере ОАО «Хоум Кредит Банк»

В качестве примера реализации законодательства, регламентирующего банковскую деятельность, можно привести ОАО «Хоум Кредит Банк». ОАО «Хоум Кредит Банк» на основании специального разрешения (лицензии) имело право на осуществление банковской деятельности на территории Республики Беларусь. Кратко характеризуя данный банк, следует отметить, что согласно п.4.1 Устава ОАО «Хоум Кредит Банк» (далее - Устав), уставный фонд Банка был сформирован в размере 144 786 960 000 бел. рублей. Он был разделен на 603 279 акций номинальной стоимостью 240 000 бел. рублей каждая. Привилегированные акции не выпускались. Все акции Банка являлись именными и эмитировались в виде записей на счетах. Вклады в неденежной форме в уставном фонде ОАО «Хоум Кредит Банк» отсутствовали. В Уставе подчёркивалось, что увеличение уставного фонда для покрытия понесенных убытков не допускается. Тогда как, согласно п.4.7 Устава, уменьшение уставного фонда допускается после получения предварительного письменного разрешения Национального банка [21].

Структура органов ОАО «Хоум Кредит Банк»:

- органы управления: Общее собрание акционеров; Наблюдательный Совет Банка; Правление Банка;

- контрольные органы: Ревизионная комиссия Банка [16].

ОАО «Хоум Кредит Банк» является частью холдинга, юридические лица-учредители зарегистрированы в Нидерландах и Чехии. Сведения о предполагаемых бенефициарных собственниках банка указывают на то, что конечными владельцами ОАО «Хоум Кредит Банк» являлись граждане Чешской республики. Председатель и член Наблюдательного Совета так же происходят из Чехии. В свою очередь, Председатель и Заместитель Председателя Правления имеют своим происхождением Российскую Федерацию, что указывает не опосредованный путь проникновения данного банка в белорусскую банковскую систему.

В связи с этим следует отметить, что согласно ст.90 БК, размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенный анализ нормативных актов, обеспечивающих правовое регулирование банковской деятельности, а так же практики их применения на примере ОАО «Хоум Кредит Банк», позволил сделать следующие выводы, касательно особенностей банковских правоотношений:

1. Банковской деятельности присущи следующие признаки: направленность на извлечение прибыли, предметом банковской деятельности являются, прежде всего, деньги и денежные требования и обязательства, а так же ценные бумаги. Банковская деятельность носит рискованный характер, что, с одной стороны, предопределяет правовую защиту интересов кредиторов банка со стороны государства, а, с другой, предусматривает различные гражданско-правовые способы обеспечения обязательств по отношению к банку. Риски банковской деятельности могут носить системный характер, что обуславливает установление публично-правовых нормативов безопасного функционирования.

Операции в банковской деятельности подразделяются на активные, пассивные и посреднические. Ключевая функция банков состоит в кредитовании. Для этого они осуществляют кассовое обслуживание, посредничество в безналичных расчетах, аккумуляцию сбережений. Тенденцией развития банковской деятельности выступает расширение сферы применения дистанционного банковского обслуживания посредством сети Интернет.

2. Банковская деятельность подлежит государственной регистрации и лицензированию для того, чтобы иметь статус законной. Иными словами, совершение исключительно банковских операций запрещено, если оно прямо не разрешено. Для обеспечения соблюдения в процессе банковской деятельности норм, её регламентирующих, условий лицензии Национальным банком осуществляется банковский надзор. Несоблюдение банковского законодательства, лицензионных требований может привести к применению мер надзорного реагирования, включая приостановление действия или отзыв лицензии на осуществление банковской деятельности, итогом чего может стать ликвидация банка как юридического лица. Банк так же может быть

Список литературы

1. Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс]: 25 октября 2000 г., № 441-З: принят Палатой предст. 3 октября 2000 г.: одобрен Советом Респ. 12 октября 2000 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

2. Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях [Электронный ресурс]: 21 апреля 2003 г., N 194-З: принят Палатой представителей 17 декабря 2002 г.: одобр. Советом Респ. 2 апреля 2003 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

3. О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: Закон Респ. Беларусь, 22 июля 2003 г., № 226-З // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

4. О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения [Электронный ресурс]: Закон Республики Беларусь, 30 июня 2014 г., № 165-З // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

5. О хозяйственных обществах [Электронный ресурс]: Закон Республики Беларусь, 9 декабря 1992 г. № 2020-XII // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

6. Инструкция по выполнению банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь 27 июня 2006 г. N 89 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

7. Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь [Электронный ресурс]: утв. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 21 декабря 2006 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

8. О минимальном размере уставного фонда банка [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 23 июня 2015 г., № 380 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

9. О некоторых вопросах осуществления денежных переводов [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 22 июня 2015 г., № 376. - Режим доступа: - Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/I_376.pdf. - Дата доступа: 25.08.2016.

10. Об основаниях назначения Национальным банком Республики Беларусь внеплановых проверок [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 19 марта 2010 г. № 66. - Режим доступа: - Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/I_66.pdf. - Дата доступа: 25.08.2016.

11. Об утверждении Инструкции о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 7 декабря 2012 г., № 640 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

12. Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 28 сентября 2006 г., № 137 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

13. Об утверждении Инструкции о раскрытии информации о деятельности банка, небанковской кредитно-финансовой организации, банковской группы и банковского холдинга [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 11 января 2013 г., № 19 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

14. Об утверждении Инструкции о требованиях, предъявляемых к бизнес-плану, стратегическому плану развития банка, небанковской кредитно-финансовой организации, порядке оценки таких планов [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2012 г. № 554 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

15. Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь, 18 января 2013 г., № 34 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

16. Об утверждении Инструкции об организации корпоративного управления банком, небанковской кредитно-финансовой организацией [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 30 октября 2012 г., № 557 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

17. Об утверждении Инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах [Электронный ресурс]: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 29 октября 2012 г., № 550 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.

18. Кодекс принципов и стандартов профессиональной этики [Электронный ресурс]: утв. Решением Наблюдательного Совета ОАО «ХКБанк», Протокол №30 от 27.02.2013 г. / ОАО «Хоум Кредит». - Режим доступа: http://homecredit.
by/about/financial_stat.php. - Дата доступа: 25.08.2016.

19. Лицензия, выданная ОАО «Хоум Кредит», № 18 от 15 июля 2016 года / ОАО «Хоум Кредит». - Режим доступа: http://homecredit.by/about/#2. - Дата доступа: 25.08.2016.

20. Показатели, характеризующие выполнение нормативов безопасного функционирования ОАО «Хоум Кредит Банк» на 1 сентября 2015 года [Электронный ресурс] / ОАО «Хоум Кредит». - Режим доступа: http://homecredit.by/about/financial_stat.php. - Дата доступа: 25.08.2016.

21. Устав ОАО «Хоум Кредит Банк» [Электронный ресурс]: утв. Внеочередным Общим собранием акционеров, Протокол №5 от 01 июля 2013 г. / ОАО «Хоум Кредит». - Режим доступа: http://homecredit.by/about/financial
_stat.php. - Дата доступа: 25.08.2016.

22. Бекряшев, А. К. Теневая экономика и экономическая преступность / А. К. Бекряшев [Электронный ресурс]. - 2016. - Режим доступа: http://newasp.
omskreg.ru/bekryash/contents.htm. - Дата доступа: 08.01.2016.

23. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 2015. – 545 с.

24. Гамза, В. А. Безопасность банковской деятельности: учебник / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2015. — 513 с.

25. Грихутик, В. Противодействие криминалу в банковской сфере Беларуси: постсоветский период / В. Грихутик // Банкаўскi веснiк. - 2008. - №5. – С.58-64.

26. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / кол. авт.; под ред. О.И. Лаврушина. - Москва: Кнорус, 2010. – 320 с.