Основные функции коммерческих банков и их разновидности

Неотъемлемой составляющей экономической системы является банковская система. Банки создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика страны. Коммерческие банки осуществляют регулировку движения всех денежных средств, в первую очередь кредитных, обеспечивают наиболее рациональное использования финансовых ресурсов общества и движения капитала в те отрасли экономики, где отдача от вложений максимальна. В современных экономических условиях, коммерческие банки становятся важным элементом рыночной инфраструктуры. 

Актуальность темы обусловлена важностью деятельности коммерческих банков в экономике страны. Банки мобилизуют временно свободные денежные средства и удовлетворяют потребности населения и хозяйствующих субъектов в заемных денежных средствах. От эффективной деятельности банка зависит не только безопасность функционирования отечественной банковской системы, но и экономики всей страны.

Цель работы – провести анализ деятельности коммерческих банков Республики Беларусь и определить направления повышения их эффективности.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

- изучить сущность коммерческих банков как субъектов хозяйствования;

- изучить функции коммерческих банков;

- изучить модели и виды коммерческих банков;

- изучить структуру банковской системы Республики Беларусь;

- провести анализ ресурсов и активов коммерческого банка;

- изучит как государство регулирует деятельность банка;

- изучить перспективные направления совершенствования банковских продуктов и услуг;

- предложить пути совершенствования кредитной деятельности коммерческих банков Республики Беларусь.

Объект исследования – коммерческие банки Республики Беларусь.

Предмет исследования – основные функции коммерческих банков и их разновидности.

Теоретической и информационной основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных экономистов, а также нормативные документы Республики Беларусь. Также был использован практический материал ОАО «АСБ Беларусбанк».

Основные методы исследования, применяемые в работе: сравнения и сопоставления, вертикального и горизонтального анализа, статистический метод, методы финансово-экономического анализа.

Согласно Закону о банках Республики Беларусь банк является юридическим лицом и вправе специализироваться на следующих банковских услугах:

- привлечение денежных средств физических и / или юридических лиц во вклады;

- от вашего имени и за свой счет путем возврата, оплаты и экстренного сбора средств;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- прочие банковские услуги.

Коммерческие банки – это субъекты хозяйствования, целью которых является получение прибыли. Банки имеют дело с конкретным товаром – валютой, что отличает их от других секторов национальной экономики. В процессе оказания услуг они публикуют конкретные продукты своей деятельности: способы оплаты; кредитные ресурсы экономических услуг; предоставление ссуд в качестве капитала; другие специфические для банка услуги [1, c.10].

Совокупность банков и специальных кредитно-финансовых учреждений составляет кредитную систему страны. К профессиональным финансовым учреждениям относятся инвестиционные фонды, финансовые компании, страховые компании, пенсионные фонды, лизинговые и факторинговые компании, а также ломбарды.

По своей структуре кредитная система Республики Беларусь является двухуровневой. Первый уровень – это центральный банк, а второй – коммерческие банки и кредитные учреждения. Центральный банк является основным звеном кредитной системы любой страны и играет роль «банков банка». Коммерческие банки представляют собой второй уровень кредитной системы. Концентрация и распределение кредитных ресурсов для оказания услуг юридическим и физическим лицам является основным звеном национальной кредитной системы. С момента регистрации в Национальном банке Республики Беларусь банк имеет право осуществлять банковскую деятельность [11].

Белорусская банковская система была создана 8 января 1870 года: в этот день в Гомеле был учрежден государственный банк. После революции 1917 года начался переход к новой денежной системе. 1 апреля 1991 года был окончательно учрежден Национальный банк Беларуси [11].

Банковская система является частью финансовой системы страны и регулируется ее законодательством. В Республике Беларусь – это прямо регулируется Конституцией, а именно статьей 132, раздел VII, которая конкретно касается финансово-кредитной системы республики.

Двухуровневая банковская система Беларуси:

- Центральный банк (Национальный банк Республики Беларусь);

- Коммерческие банки второго уровня.

Вне этой структуры инвестиционные, страховые, трастовые, пенсионные фонды и компании, а также ломбарды.

Национальный банк Республики Беларусь (НБРБ) принадлежит государству, действует в национальных интересах и поддерживает официальную экономическую политику правительства. Он отчитывается перед страной каждые три месяца.

Только НБРБ имеет право выпускать банкноты и ценные бумаги. Именно эта функция стала отправной точкой для построения двухуровневой системы. Необходимо выбрать тему, которая позволяет выпуск банкнот, законных по всей стране. Это центральный банк (в каждой стране свой). Он может быть образован путем слияния крупных коммерческих банков (эволюционный путь) или под руководством властей (революционный путь).

НБРБ разрешает деятельность банка, определяет требования к банку (например, размер уставного капитала и минимальный размер капитала) и контролирует его деятельность. Это также обеспечивает бесперебойное прохождение межбанковских расчетов, инкассо и доставку наличных в банк.

Еще одна функция – создание и выпуск памятных монет.

В полномочия НБРБ входят:

- Регулировать отношения в кредитном секторе;

- Расчетно-кассовые процедуры;

- Выпустить (выпустить) валюту и передать ее банкам и другим организациям.

Сегодня для повышения эффективности деятельности и способности успешно конкурировать на рынке банковских услуг банки вынуждены использовать различные нововведения, а также совершенствовать традиционные банковские продукты, тем самым способствуя внедрению и развитию современных технологий обслуживания клиентов.

Одной из наиболее выгодных и удобных форм взаимодействия как для банка, так и для его клиента является дистанционное банковское обслуживание (ДБО), что дает возможность клиенту приобретать необходимые банковские продукты и услуги, не посещая банк.

Тот факт, что современное общество не представляет своей жизни без использования в своей деятельности инноваций в сфере информационно-коммуникационных и платежных технологий, объясняет актуальность выявления проблемных аспектов и рассмотрения перспектив развития систем ДБО. Особую остроту решение проблемы внедрения и развития систем ДБО имеет для экономики Донецкой Народной Республики (ДНР), в которой в условиях экономической и финансовой блокады платежная система и банковская система были воссозданы практически с нуля [21, c.52].

Под системой ДБО следует понимать совокупность каналов сбыта, программно-технических комплексов и других средств банка, которые обеспечивают оперативное ведение клиентом своих счетов, предоставление банком клиенту информационных услуг, обмен технологической информацией без посещения клиентом банка в соответствии с условиями договора между банком и клиентом. 

Массовое применение систем ДБО в большинстве развитых стран в настоящее время объясняется наличием большого количества положительных сторон, как для банка, так и для его клиентов. Так, главным преимуществом для клиента является возможность осуществлять банковские операции на договорных условиях в удобном для него месте без дополнительных затрат как денежных, так и временных.

Коммерческие банки представляют собой субъектов хозяйствования, целью которых является получение прибыли. Банки имеют дело с конкретным товаром – валютой, что отличает их от других секторов национальной экономики. Филиал банка представляет собой независимый филиал, расположенный за пределами места нахождения банка, который осуществляет всю или часть банковской деятельности от своего имени в соответствии с требованиями лицензии банка.

Деятельность универсального коммерческого банка определяется тремя основными функциями: накопление и перевод временно свободных денежных средств, предоставление кредитов и посредничество в осуществлении платежей и расчетов, функция мобилизации временно свободных денежных средств.

Коммерческие банки образуют второй уровень банковской системы. Основная цель их деятельности заключается в предоставлении широкого спектра банковских услуг хозяйственным субъектам и народному хозяйству в целом. Коммерческие банки могут создаваться на основе различных форм собственности и в настоящее время различаются по многим признакам.

Банковская система Республики Беларусь представлена двумя уровнями. На первом уровне Национальный банк, функциями которого является расчетно-кассовые процедуры, выпуск новых денег, выпуск памятных монет, представление ссуд другим банкам, установление ставки рефинансирования. Вторым уровнем являются коммерческие банки, функциями которых является прием денег на депозиты, денежные переводы, гарантии и сопровождение сделок, получение прибыли.

Финансовые резервы Республики Беларусь на 1 октября 2020 года составили 7321,4 млн. долл. США. Это ниже, чем было 1 января 2020 года на 2072,1 млн. долл. (9393,5 млн. долл.), но выше, чем 1 января 2019 года (7157,6 млн. долл.). Первым банком по прибыли на 01.01.2020 года является ОАО «АСБ Беларусбанк». Прибыль в 2020 году выросла по сравнению с 2016 годом на 225 млн. руб. или на 145%, а по сравнению с 2019 годом на 13 млн. руб. или на 1,8%, что говорит о положительной деятельности банка, привлечении дополнительных средств, повышении финансовой устойчивости банка. Рентабельность активов в 2020 году по сравнению с 2016 годом выросла на 0,4%, но по сравнению с 2018 и 2019 годом снизилась на 0,2%, что говорит о падении эффективности работы и работа сотрудников компании недостаточно эффективна.