ВВЕДЕНИЕ
Кредитный рынок – это рынок ссудных капиталов, регулирующий спрос и предложение кредита. Основой кредитного рынка в Республике Беларусь является банковский кредит. Банковский кредит представляет собой одну из сложнейших экономических категорий, которая неразрывно связана с экономическими процессами. Банковский кредит выступает одним из главных рычагов достижения устойчивого экономического роста и, как следствие, высокого уровня жизни населения. Он является важным источником финансирования инвестиций в реальный сектор экономики и жилищное строительство, приобретения населением товаров длительного пользования, развития предпринимательской деятельности.
Актуальность данной темы связана с особенностями кредитных отношений, процессом взаимодействия банка и клиента с целью обоюдно выгодного сотрудничества, а также с тем, что банковский кредит является одним из главных элементов экономического развития страны.
Уже более 20 лет Республика Беларусь переживает своего рода экономический эксперимент - переход от планового управления народным хозяйством к использованию рыночных механизмов экономического развития. Процесс усложняется тем, что в стране с переходной экономикой необходимо одновременно осуществлять не только экономические реформы, но и реформы в политической сфере, а также реформы в области права. Для оценки развития банковского кредитования Республики Беларусь были рассмотрены основные показатели банковского кредитования (ресурсная база банков, требования банков к экономике, динамика выдачи кредитов и задолженности кредитов по секторам экономики).
В связи с важностью исследуемого явления определена цель курсовой работы - изучение развития банковского кредита в Республике Беларусь. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать ряд задач:
раскрыть сущность кредита и кредитного рынка;
провести анализ развития кредитных отношений в развитых странах мира;
рассмотреть проблемы и пути совершенствования кредитного рынка Республики Беларусь.
Объектом исследования является банковский кредит.
Предмет исследования - развитие банковского кредитования в Республике Беларусь и развитых странах мира.
В процессе работы использовались методы систематизации и логического обобщения теоретических источников, сравнения, а также статистического анализа материала.
Тема банковского кредита и развития кредитных отношений в достаточной степени освещена в различных литературных источниках. В частности, можно выделить следующих авторов: Ю.М.Алымов, О.И.Лаврушин, А.Назаров и др. При написании курсовой работы использовались
1. ОБЩЕТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ КРЕДИТА КАК КАТЕГОРИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной форме. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме [10, c.198].
В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации. В теории кредита нет единства взглядов на количество и содержание функций кредита. Однако постоянным проявлением сущности кредита во всех его формах являются перераспределительная функция кредита и функция создания кредитных орудий обращения.
Благодаря первой функции, происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить в отраслевом, территориальном разрезе, на уровнях предприятий как субъектов кредитных отношений, но в любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, поэтому она перераспределяется на условиях возврата. Развитие второй функции кредита создания кредитных орудий обращения - было связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачет взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег. Таким образом, любая функция кредита - это развивающаяся категория, отражающая степень развития кредитных отношений в рыночной экономике и выражающая сущность кредита.
Существенной особенностью кредита является перенос во времени актов купли и продажи: получение актива в настоящем и сего оплатой в будущем, либо наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме [10, c.202].
Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств и за передачу их во временное пользование от получает ссудный процент. Лицо, пользующееся кредитом, заёмщиком, т.е. это сторона, получающая кредит и принимающая на
2. КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВОГО РЫНКА РАЗВИТЫХ СТРАН
В данном вопросе уделим большое внимание России как основному экономическому партнеру нашей страны, а также коснемся тенденций развития кредитных отношений стран Центральной и Восточной Европы.
Начиная с середины 2008 года, который связан с финансовым кризисом в экономике России, наблюдается сокращение спроса на выпускаемую продукцию, спад производства, увеличение инфляционных процессов и т.д. В этих условиях формируется определенная ситуация для развития коммерческого кредита. Следовательно, под влиянием этих факторов складываются и перспективы развития коммерческого кредита в России.
В 2008 году основной проблемой стало резкое падение спроса внешнего рынка на основные товары российского экспорта: нефть, черные и цветные металлы, минеральные удобрения и другие химические продукты, а также снижение контрактных экспортных цен на них. По данным Госкомстата экспорт товаров в июле 2009 года по сравнению с данными июля 2008 г. снизился и составил 55,7% от уровня 2008 года и составил 26380 млн. долларов США Также это затронуло практически все отрасли промышленности [19, c.341].
Если говорить о финансовых результатах деятельности организаций (без субъектов малого предпринимательства, то можно заметить, что в 2008 году сальдо прибылей и убытков составило 3801 трлн. рублей или по сравнению с 2007 годом, когда оно составляло 6041 трлн. рублей. При этом и сумма убытков достигла максимального уровня за период с 1995 по 2010, а именно 1553 трлн. рублей. Это свидетельствует о том, финансовый кризис довольно быстро и сильно повлиял на состояние организаций.
К тому же, оценивая показатели кредиторской задолженности организаций поставщикам и подрядчикам за 2007 и 2008 года, можно наблюдать то, что темпы её роста значительно сократились (в 2007 г. он составил 139,3%, в 2008 г. - 129,7%) при том, что темпы роста просроченной задолженности поставщикам увеличился на 12,5%. Данные обстоятельства свидетельствуют об ухудшении состояния платежеспособности контрагентов в данный период [19, c.344].
Если рассматривать структуру просроченной задолженности покупателей, то видно, что по абсолютной величине до 2000 года просроченная задолженность покупателей, оформленная векселями, стремилась к увеличению, в дальнейшем мы можем наблюдать только уменьшение. На конец 2008 г. сумма просроченной задолженности покупателей, оформленная долговыми обязательствами, составила 0,4 млрд. рублей. С одной стороны, это оказывает благоприятное воздействие на развитие коммерческого кредита, так как в структуре задолженности покупателей произошли существенные изменения. С другой стороны, уменьшение просроченной задолженности покупателей, оформленной векселем, может свидетельствовать о сокращении сделок с участием коммерческих векселей. Тем более, согласно данным
3. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ КРЕДИТНОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ
При рассмотрении банковского кредитования в Республике Беларусь необходимо проанализировать динамику следующих основных параметров банковской системы:
- капитал банков;
В состав капитала банка входят такие показатели, как уставный фонд, эмиссионный доход, резервный фонд, накопленная прибыль и фонд переоценки счетов баланса.
- ресурсная база банков;
В ее состав включают только привлеченные и заемные средства банка, не учитывая собственные средства или капитал, что существенно сужает понятие ресурсной базы банка. Основные элементы ресурсной базы банка - это собственные, привлеченные, заемные средства и средства, приравненные по режиму использования к собственным, формируемые из стабильной части привлеченных и заемных средств.
Структура ресурсной базы определяется спецификой посреднической деятельности банка - привлеченные и заемные средства банка составляют большую часть его ресурсов, собственные средства - меньшую [1, c.6].
- ставка рефинансирования;
Ставка рефинансирования – ставка процента, по которой центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам. Например, при увеличении центральным банком ставки рефинансирования коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом путем повышения ставок по кредиту, предоставляемому заемщику. Следовательно, кредитоспособность населения и хозяйствующих субъектов снизится.
Поэтому можно сделать вывод, что ставка рефинансирования непосредственно влияет на ставку процента по кредитам, выдаваемая коммерческими банками своим хозяйствующим субъектам. Изменение ставки рефинансирования также влияет на межбанковскую ставку процента, по которой коммерческие банки выдают кредиты друг другу, и ставки процента, по которой они выдают кредиты своим клиентам.
Следует отметить, что коммерческими банками активно используются кредиты, предоставляемые национальным банком. За счет этих денежных средств они осуществляют кредитование физических лиц и предприятий.
Также ставка рефинансирования национального банка имеет крепкую связь с уровнем инфляции в стране. В зависимости от темпов инфляции в стране национальным банком корректируется величина процентной ставки и тем самым он пытается повлиять на темпы инфляции. А уже в зависимости от процентной ставки, устанавливаемой Национальным банком Республики Беларусь, можно определить динамику выдачи кредитов и задолженность по кредитам по секторам экономики.
- доходы и прибыль банков (до и после налогообложения) и др.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной форме. Есть 3 условия, без которых не может существовать ни одни кредит: срок, ставка и комиссия; обеспечение кредита; досрочное погашение.
Кредитный рынок - это экономическое пространство, где организуются отношения, обусловленные движением свободных денег между заемщиками и кредиторами на условиях возвратности и платности.
Неотъемлемой и важной частью экономики любой страны является кредитная система, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.
Одной из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем промышленно развитых государств состоит в быстром стирании различий между отдельными типами банков, между банками и небанковскими кредитными организациями через расширение главным образом нетрадиционных операций и проникновение на традиционно банковские рынки небанковских институтов.
Динамика коммерческого кредитования в России в последние годы позволяет назвать его наиболее активно развивающимся сегментом российского финансового рынка. Так, по данным Росстата на 1 января 2013 года объем коммерческого кредитования составил 32 886,9 млрд. руб., что на 71,5 % больше чем на то же число 2010 года и на 17,8 %, чем на 1 января 2012 года. Данная тенденция сохранилась и в 2014 году.
Изменение условий коммерческого кредитования было неоднородным. Влияние ряда факторов на условия кредитования различных категорий заемщиков в России обусловило разную степень изменения этих условий. Основными факторами снижения доступности кредитования стали изменение условий привлечения средств на внутреннем рынке, изменение ситуации с ликвидностью в организациях, а также ожидание изменения этих и других факторов в будущем. Главным фактором, способствующим смягчению условий коммерческого кредитования и, соответственно, росту доступности кредитных ресурсов для всех категорий заемщиков, оставалась конкуренция между кредитодателями.
Что касается стран Центральной и Восточной Европы, то на сегодняшний день коммерческое кредитование корпоративного сектора в Центральной и Восточной Европе занимает надежную позицию, но тенденция расхождения в результатах среди стран, вероятнее всего, сохранится в ближайшие месяцы. Прослеживается улучшение бизнес среды, но прямые иностранные инвестиции восстанавливаются достаточно медленно.
Стоимость кредита и залог считаются основными препятствиями на пути к доступности кредита в данных странах.
1. Алымов, Ю.М. О стратегии развития банковского сектора экономики на 2011-2015 годы/ Ю.М. Алымов// Банковский вестник. – 2011. – № 7. – С.5-11.
2. Банковский сектор Республики Беларусь-2013 [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/bs_20140101.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
3. Банковский сектор Республики Беларусь-2014 [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/bs_20150101.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
4. Бюллетень банковской статистики за 2011 г. № 12 (150) [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/bulletin2011_12.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
5. Бюллетень банковской статистики за 2012 г. № 12 (162) [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/bulletin2012_12.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
6. Бюллетень банковской статистики за 2013 г. № 12 (174) [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/bulletin2013_12.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
7. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение за 2011 г. [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/EcTendencies/rep_2011_12_ot.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
8. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение за 2012 г. [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/EcTendencies/rep_2012_12_ot.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
9. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение за 2013 г. [Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/EcTendencies/rep_2013_12_ot.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
10. Деньги, кредит, банки: учебник/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. проф. О.И. Лаврушина. – 5-е изд., пер. – М.:КНОРУС, 2014. – 560 с.
11. Деньги, кредит, банки: учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/ под.ред. проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 703 с.
12. Купчинова, О. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития/ О. Купчинова// Банковский вестник. – 2009. – № 7. – С.12-20.
13. Назаров, А. Обследование изменений условий банковского кредитования/ А. Назаров, Ю. Пинягин // Банковский вестник. – 2012. – № 4. – С.48-63.
14. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.
15. Проблемы развития банковской системы Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Репозиторий ПолесГУ, О.В.Миранович. - Режим доступа: http://rep.polessu.by/bitstream/112/5557/1/17.pdf. – Дата доступа: 22.03.2016.
16. Ставка рефинансирования [Электронный ресурс] / Сайт Национального банка Республики Беларусь. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/statistics/sref.asp. – Дата доступа: 22.03.2016.
17. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 – 2015 годы/постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 03.03.2011 № 73. – Минск, 2011. – 41 с.
18. Федеральная служба государственной статистики России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gks.ru/. - Дата доступа:22.03.2016.
19. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / А.С. Нешитой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2012. – 592 с.
