Динамика, формы сбережений, их доходность в Республике Беларусь Курсовая работа (проект)

В современной  экономической литературе и практике встречается немалое количество определений понятия «сбережения». В самом простом смысле понятие  «сбережения» употребляется для обозначения денежных средств, откладываемых населением на будущее или собой результат накопления собственниками богатства, в частности, в виде денежных средств.

В научных публикациях термин «сбережения» трактуется как разница между доходами населения и его текущими расходами, то есть, определённая сумма  денежных средств, которая осталась не потребленной в рассматриваемом периоде.

В современной экономической теории встречается несколько определений понятия «сбережений»:

- это часть дохода, которую индивид собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потратить ее в настоящем.

- часть дохода домохозяйств после уплаты налогов, которая не расходуется на приобретение потребительских товаров.

Таким образом сбережения представляют собой разницу между располагаемым доходом домашнего хозяйства и расходами на потребление.

Основными мотивами, побуждающими накапливать сбережения являются: 

- бережливость – некоторые люди в силу привычки или обычая более расчетливы в своем расходовании полученного дохода, чем другие; 

- перестраховка – «деньги на черный день»;

-  отсроченные покупки – накопление сбережений для осуществления покупки в будущем;

- контрактные обязательства – деньги откладываются для погашения кредита, долга, уплаты страховых взносов и т.п.

Источником накопления сбережений является доходная часть семейного бюджета, которая состоит из натуральных и денежных доходов семьи.

Зависимость между уровнем дохода и размером сбережений можно представить в виде графика (Рисунок 1.1):

По информации Национального банка и коммерческих банков Республики Беларусь банков-участников обследования за 1 полугодие 2018 г. срочные банковские вклады (депозиты) физических лиц сократились на 90 млн. рублей, или на 0,5%, и на 1 июля 2018 г. составили 16,5 млрд. рублей.

При этом срочные вклады (депозиты) в национальной валюте составили 3,8 млрд. рублей, или 22,9% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (на 1 января 2018 г. - 21,6%), увеличившись по сравнению с 1 января  2018 г. на 206 млн. рублей, или на 5,8%.

Срочные вклады (депозиты) в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) составили 12,7 млрд. рублей, или 77,1% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (на 1 января 2018 г. - 78,4%), сократившись по сравнению с 1 января 2018 г. на 296 млн. рублей, или на 2,3%.

Срочные вклады в иностранной валюте в долларовом выражении за 1 полугодие 2018 г. снизились на 282 млн. долларов США, или на 4,2% и на отчетную дату составили 6,4 млрд. долларов США.

Срочные отзывные вклады (депозиты) физических лиц в национальной и иностранной валютах на 1 июля 2018 г. составили 8,0 млрд. рублей, или 48,2% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют и сократились по сравнению с 1 января 2018 г. на 499 млн. рублей, или на 5,9%. При этом срочные безотзывные вклады (депозиты) составили 8,5 млрд. рублей, или 51,8%, увеличившись по сравнению с 1 января 2018 г. на 409 млн. рублей, или на 5,0%.

Отзывные вклады (депозиты) в национальной валюте составили 1,1 млрд. рублей, или 6,4% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (снижение по сравнению с 1 января 2018 г. на 327 млн. рублей, или на 23,5%). Отзывные вклады (депозиты) в иностранной валюте составили 6,9 млрд. рублей, или 41,8% (снижение по сравнению с 1 января 2018 г. на 172 млн. рублей, или на 2,4%).

Безотзывные вклады (депозиты) в национальной валюте составили 2,7 млрд. рублей, или 16,5% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (рост по сравнению с 1 января 2018 г. составил 616 млн. рублей, или 29,3%). Безотзывные вклады (депозиты) в иностранной валюте составили 5,8 млрд. рублей, или 35,3% (снижение по сравнению с 1 января 2018 г. - 207 млн. рублей, или 3,4%).

В среднем, один вкладчик разместил на 1 июля 2018 г. в срочный отзывной банковский вклад (депозит) - 6,1 тыс. рублей, в безотзывный вклад - 11,0 тыс. рублей.

Наиболее эффективным и популярным способом сбережения считаются депозиты и вклады, анализ изменений объемов которых в течение января 2017 - июня 2018 был проведен. Также уделим внимание соизмерению доходности сбережений в различных валютах.

На данный момент в Республике Беларусь можно хранить средства на банковских вкладах (депозитах) до востребования и срочных вкладах (депозитах) в белорусских рублях и в иностранной валюте.

В настоящее время банковская система Беларуси переживает не лучшие времена, в том числе из-за трудной ситуации с притоком новых вкладов и сохранением старых депозитов. Происходит это в силу разнообразных причин.

Одним из факторов, влияющих на объем вкладов, является вступление в силу декрета Президента №7 от 11 ноября 2015 года, согласно которому с 1 апреля 2016 года взимается подоходный налог с начисленных процентов по депозитам, ставка которых превышает ставку депозитов до востребования. Так как ставки депозитов до востребования ниже ставок по срочным вкладам, которые занимают наибольший удельный вес в общей структуре вкладов, то фактически подоходным налогом облагаются все срочные вклады. Поэтому склонность населения к сбережению в форме вкладов незначительно но снижается. Это касается как вкладов в белорусских рублях, так и вкладов в иностранной валюте [1].

Кроме того, с января 2017 года согласно таблицы 3.1 динамика ставок по срочным рублевым депозитам и срочным депозитам в иностранной валюте имела негативный характер. Например, ставка по срочным рублевым вкладам в январе 2017 года до года составляла 12,41 %, а в июне 2018 года - 8,20 %., свыше 1 года в январе 2017 года 17,11%, в июне 2018 года -  11,37%. Вероятно, этот фактор в значительной степени послужил тому, что за 2017 г. срочные банковские вклады (депозиты) физических лиц сократились на 168 млн. рублей, или на 1,4%, и на 1 января 2018 г. составили 16,83 млрд. рублей, а на протяжении за II квартал 2018 г. срочные банковские вклады (депозиты) физических лиц сократились на 90 млн. рублей, или на 0,5%, и на 1 июля 2018 г. составили 16,5 млрд. рублей. [3, 4].

В рыночной экономике сбережения населения играют большую и нее возрастающую роль в формировании рыночных процессов, финансовой системе страны, ««регулировании денежно-кредитной систем», и выполняют очень важные функции в расширении воспроизводства, социальных отношениях.

Роль сбережений населения для развития рыночной экономики определяется тем, что они выступают неотъемлемой частью финансовой системы страны, важнейшим ресурсом для банковского сектора, источником инвестиций, основой социально-экономической стабильности.

Декларируемая сегодня политика экономического роста и инвестиционной активности может реализовываться только при условии учета сбережений населения как непременного атрибута рыночной экономики социальной направленности, как фактора экономического подъема, как фактора и одновременно результата проводимой государством финансовой политики.

Денежные сбережения — залог финансовой устойчивости домашних хозяйств, «подушка безопасности» на случай экономических шоков, а также ресурс для межсемейных трансфертов и долгосрочных вложений. Сбережения населения при благоприятных условиях могут служить источником внутренних инвестиций, стартовым капиталом для развития бизнеса или быть вложены в жилищное строительство. Задача стимулирования сберегательного поведения населения средних и молодых возрастов, поставленная в недавних дискуссиях о пенсионной реформе, — дополнительный аргумент в пользу актуальности исследования денежных сбережений домашних хозяйств 

Изучая официальную статистику, мы выяснили , что по информации национального банка за первое полугодие 2018 г. срочные банковские вклады (депозиты) физических лиц сократились на 90 млн. рублей, или на 0,5%, и на 1 июля 2018 г. составили 16,5 млрд. рублей.

При этом срочные вклады (депозиты) в национальной валюте составили 3,8 млрд. рублей, или 22,9% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (на 1 января 2018 г. –21,6%), увеличившись по сравнению с 1 января 2018 г. на 206 млн. рублей, или на 5,8%.

Срочные вклады (депозиты) в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) составили 12,7 млрд. рублей, или 77,1% от общего объема срочных банковских вкладов (депозитов) физических лиц во всех видах валют (на 1 января 2018 г. – 78,4%), сократившись по сравнению с 1 января 2018 г. на 296 млн. рублей, или на 2,3%.

Срочные вклады в иностранной валюте в долларовом выражении за 1 полугодие 2018 г. снизились на 282 млн. долларов США, или на 4,2% и на отчетную дату составили 6,4 млрд. долларов США.

Приведённые данные свидетельствуют об оттоке срочных вкладов, как рублевых, так и в иностранной валюте, и о продолжающейся более года общей тенденции. На снижение объемов депозитов, по моему мнению, основное влияние оказывает снижение ставки рефинансирования, и уровня доходности вкладов.