Введение
1 Теоретические основы управления депозитным портфелем банка
2 Качественный и количественный анализ депозитного портфеля банка
3 Основные направления совершенствования управления депозитным портфелем банков республики
Заключение
Список использованных источников
Приложение
ВВЕДЕНИЕ
В экономике любого государства банковская система занимает особое место. Не участвуя в производстве прямо, своей деятельностью банки создают возможность эффективной работы современной рыночной экономики. Банки для осуществления своей деятельности должны располагать определенной суммой средств, то есть ресурсами. От ресурсного потенциала банка и его стабильности зависят объем активных операций, а, следовательно, и доходы банка, его ликвидность. Являясь основой для проведения банками активных операций, ресурсы во многом определяют степень и направления развития банковского бизнеса. Значительную роль при их формировании традиционно играют привлеченные средства. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности банка.
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы — Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений.
Именно на основе депозитных операций и эффективно реализуемой депозитной политики современного банка формируется подавляющая часть его ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.
Актуальность выбора темы курсовой работы обусловлена тем, что депозитные операции и реализуемая банком депозитная политика являются одними из ключевых и формируют большую часть ресурсной базы банка. Анализ изменения состояния депозитного портфеля позволяет своевременно выявить образующиеся проблемы и угрозы ухудшения состояния средств во вкладах (депозитах) и, соответственно, ресурсной базы банка, что в свою очередь предоставляет возможность своевременного реагирования ответственных лиц и управления банка на изменения и минимизации рисков. Это обуславливает необходимость проведения постоянного анализа состояния и эффективности реализации депозитной политики банка.
1 Теоретические основы управления депозитным портфелем банка
Эффективное функционирование коммерческого банка зависит от объема привлеченных ресурсов. В современных экономических условиях первоочередная задача, которая стоит перед банками заключается в обеспечении постоянного притока максимально ликвидных средств, за счет создания более совершенного механизма депозитного процесса.
Реализация и контроль данного механизма осуществляется через депозитный портфель коммерческого банка. Депозитный портфель представляет собой всю совокупность депозитов, привлеченных коммерческим банком.
Депозитный портфель – это балансовый остаток на текущих, расчетных и депозитных счетах юридических и физических лиц на определенную дату [6, c. 112].
Для управления депозитным портфелем проводится депозитная политика.
Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также республиканских и местных органов управления в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.
Банковский вклад (депозит) представляет собой классическую банковскую операцию, одну из старейших в банковском деле. В отечественной и зарубежной литературе имеется немало работ, посвященных депозиту и его правовым формам. Однако развитие законодательства и банковской практики порождает все новые вопросы, поэтому данная тема остается актуальной как для исследователей, так и для практиков.
В Республике Беларусь большая часть сбережений населения приобретает организованную форму. Наиболее популярной разновидностью таких сбережений остаются банковские вклады. По сравнению с другими они более приспособлены для накопления и достаточно высоко ликвидны. Значительное разнообразие вкладов позволяет не только прогнозировать доход, но и маневрировать суммой вложенного капитала, осуществлять расчеты. Важным преимуществом банковских вкладов являются также гарантии, предоставляемые государством.
Термины «вклад» и «депозит» могут использоваться как в широком, так и в узком смысле. При широком толковании под вкладом понимается полная передача средств (с обязательством возврата) контрагенту, причем последний может ими распоряжаться совершенно свободно. В этом случае под понятие «вклад» подпадает любая операция, связанная с передачей денежных средств с обязательством их возврата, оформляемая с помощью договоров банковского вклада, займа, банковского счета и др.
Подобное толкование соответствует тенденциям современного банковского права, и в данном случае защита прав клиентов банка расширяется. Так, согласно ст. 179 Банковского кодекса Республики Беларусь [5], банковский вклад (депозит) ‒ это денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (не наступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
2 Качественный и количественный анализ депозитного портфеля банка
Акционерный сберегательный Банк «Беларусбанк» начал свою деятельность еще в 1922 г. В 1987 г. сберегательные кассы преобразованы в Сберегательный Банк, с 1991 г. – самостоятельный Сберегательный банк Республики Беларусь. Указом Президента РБ № 340 от 30 августа 1995 г. путем слияния Сберегательного банка и АКБ «Беларусбанк» организовано Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк». ОАО «АСБ Беларусбанк» назначен Правительством Республики банком-агентом по обслуживанию иностранных кредитных линий. В 1996 г. в состав ОАО «АСБ Беларусбанк» вошли отраслевые Банки «Белсвязьбанк» и «Белжелдорбанк», а в 2006 г. – АКБ «Минсккомплексбанк».
Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк» было зарегистрировано в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 27 октября 1995 г. № 100325912.
Банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:
1) лицензия на осуществление банковской деятельности № 1, выданная Национальным банком Республики Беларусь 24 мая 2013 г.
2) лицензия на право осуществлять профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам № 02200/5200-1246-1089, выданная Министерством финансов Республики Беларусь 10 апреля 1996 г.
Учредительным документом банка является Устав. В уставе ОАО «АСБ Беларусбанк» содержатся следующие сведения: общие положения о банке (фирменное наименование, местонахождение, лицензии), статус банка (обязательства банка, правление банка), цели банка, банковские операции, структура банка и его подразделений.
Органами управления банка являются: Общее собрание акционеров; Наблюдательный совет; Правление; Председатель Правления.
В структуре банка на 01.01.2020 г. 6 филиалов-областных управлений, 21 филиалов, 103 центра банковских услуг, 1391 отделений, 129 обменных пунктов.
ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств во вклады (депозиты);
- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
- открытие и ведение банковских счетов;
- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
- осуществление расчетного и кассового обслуживания;
- валютно-обменные операции;
- купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней;
- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;
- выдача банковских гарантий;
- инкассация;
- выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
- выдача ценных бумаг и размещение их на счета;
- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
- предоставление специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей;
- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями.
3 Основные направления совершенствования управления депозитным портфелем банков республики
На сегодняшний день можно выделить следующие факторы, тормозящие активный рост депозитного рынка в республике Беларусь:
- снижение реальных доходов населения;
- низкий уровень доверия к национальной валюте и высокие инфляционные ожидания, что стимулирует со стороны розничного сектора спрос на текущие покупки, а не на сбережения;
- отсутствие сложившейся культуры сбережения как таковой;
- небольшое разнообразие инструментов сбережения;
- недостаточный уровень финансовой грамотности населения усиливает предпочтение потребления, ограничивая доверие к банковскому вкладу;
-недостаточно используются банками возможности по комплексному обслуживанию клиентов;
- банки недостаточно подробно освещают информацию о действующей линейке вкладов, зачастую представленные данные сложны для понимания большинства клиентов.
Можно выделить следующие проблемы управления депозитным портфелем банками Республики Беларусь, которые для удобства восприятия были разделены на этапы:
1. Подготовительный этап.
1.1 Проблема обоснования целесообразности создания новых депозитных банковских продуктов и прогноза их финансовой эффективности – разработка новых депозитных банковских продуктов должна включать конкурентное преимущество по отличию, а в случае с депозитами основным преимуществом для клиента может быть более высокая процентная ставка, гибкие условия изъятия, иные скидки (cash-back), что повышает операционные и процентные расходы банка при одновременной задаче национального регулятора снизить процентные ставки по кредитным продуктам.
1.2 Проблема конкуренции банков. Чем крупнее банк, тем более агрессивную депозитную политику он способен проводить, тем самым привлекая клиентов более выгодными условиями, которые для мелких банков являются невыполнимыми ввиду отсутствия достаточности резервов. Кроме этого крупные банки имеют более развитую сеть агентов-партнеров, которые способны реализовать частные проекты по предоставлению специальных скидок или бонусов вкладчикам данного банка.
2. Этап взаимодействия банка и клиента.
2.1 Уровень развития корпоративной культуры и клиентского сервиса. Банки активно внедряют современные технологии дистанционного обслуживания клиентов (internet-banking, мобильный банкинг), причем для крупных игроков предоставление данных услуг может быть бесплатно для клиентов, а для мелких банков ввиду значительных стартовых инвестиций на приобретение технических средств требуется введение платы за предоставление таких услуг, что автоматически снижает привлекательность для клиентов данных продуктов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное исследование в курсовой работе позволило сделать следующие выводы:
1. Депозит – это вклад в виде определенной суммы денежных средств, вносимый субъектами депозитных операций физическими и юридическими лицами в кредитную организацию на депозитный счет, и используемый в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Депозитный портфель – это балансовый остаток на текущих, расчетных и депозитных счетах юридических и физических лиц на определенную дату.
2. Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируются основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику. Депозитная политика должна тесно увязываться с кредитной политикой банка.
3. Основными источниками привлечения средств в депозиты в 2017-2018 гг. выступили средства корпоративных клиентов: в 2017 г. – 158 930 тыс. руб., или 61,59%, в 2018 г. – 147 211 тыс. руб., или 59,62%. Основными инструментами привлечения средств выступили банковские депозиты и вклады. Согласно приведенным расчетам в 2017-2018 гг. основным временным интервалом размещения средств розничных клиентов в безотзывные вклады и депозиты выступили: 6–12 месяцев, в отношении привлеченных средств корпоративных клиентов наибольшим спросом пользовались депозиты со сроком размещения 6–12 месяцев, на втором месте – отзывные депозиты.
4. Основной валютой размещения сбережений во вклады со стороны розничных клиентов выступили доллары США, на втором месте – евро, на третьем месте – белорусские рубли., при этом следует отметить, что размещение средств в белорусских рублях носило преимущественно оперативный, а не инвестиционный характер, что не позволяет считать такие вложения существенными с позиции качественного изменения клиентов к депозитным продуктам банка. Со стороны корпоративных клиентов по состоянию на 31.12.2018 г. основной спрос пришелся на депозиты в USD и EUR, что связано с расчетами с поставщиками и клиентами в иностранной валюте.
5. В сложившихся макроэкономических условиях для предотвращения оттока денежных средств населения из банков, привлечения долгосрочных вкладов и обеспечения их стабильности необходимо предложить конкретные условия, гарантирующие сохранение стоимости вклада в национальной валюте и получение дохода выше, чем по валютным депозитам. Такие условия следует обеспечить в первую очередь по долгосрочным безотзывным банковским депозитам физических лиц в национальной валюте, которые обеспечат банки долгосрочными стабильными денежными ресурсами.
1. Александрова, Н. Г. Банки и банковская деятельность для клиентов : учеб. пособие для вузов / Н. Г. Александрова. – СПб. : Питер, 2017. – 224 с
2. Андронова, А. Н. Совершенствование процесса управления депозитным портфелем в коммерческом банке // Контентус. – 2018. – №1 (66). – С. 21-30.
3. Бадмаева, Б.Б. Депозитные операции и их роль в формировании ресурсов банков / Б.Б. Бадмаева // Молодые финансисты XXI века. – 2016. – № 1. – С. 38-45.
4. Банковские операции. Учебное пособие / Под ред. Т.Н. Виноградовой.- РнД : «Феникс», 2016. – 315 с.
5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441- 3: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.: (в ред. от 17 июля 2018 г. № 133-З) // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020.
6. Банковское дело. Управление и технологии: учебник / под ред. A.M. Тавасиева. – М.: ЮНИ- ТИ-ДАНА, 2015. – 671 с.
7. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2016. — 545 с.
8. Гамзатова, С. А. Депозитные операции коммерческих банков и их развитие в современных условиях // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2019. – №11-3. – С. 124-127.
9. Гражданский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 28 октября 1998 года : одобр. Советом Респ. 19 ноября 1998 года : (в ред. от 4 мая 2019 г. № 185-З) // Национальный правовой интернет-портал Респ. Беларусь [Электронный ресурс].– Режим доступа:http://etalonline.by/?type=text®num=HK9800218.
10. Давыдов М. Ш. Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка // Вопросы науки и образования. – 2018. – №21 (33). – С. 39-43.
11. Депозитная политика коммерческих банков в современной экономике / В мире науки и инноваций: сборник статей Международной научно - практической конференции. Уфа: АЭТЕРНА, 2016. – 267 с.
12. Жураев, И.И. Повышение роли депозитов в банковской ресурсной базе // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – №4. – С. 99-103.
13. Жураев, И.И. Повышение роли депозитов в банковской ресурсной базе // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – №4. – С. 25-31.
14. Илюнина, Д.А., Луняков О.В. Сущность и роль депозитных ресурсов коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2017. – №32 (752). – С. 1894-1910.
15. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. – М.: Издательство Юрайт, 2015. – 332 с.
16. Котляров, К. О. Формирование депозитной политики коммерческим банком // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2019. – №6-1. – С. 170-173.
17. Кочемайкина Л. А., Шеремета С. В., Хайрулина Н. Г. Сущность и значение привлеченных ресурсов и депозитная политика банка // Инновационное образование и экономика. – 2015. – №17 (28). – С.2-6.
18. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – 10-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с.
19. Мишура, Л.Г. Банковское дело: Учебное пособие. - СПб: Университет ИТМО, 2016 – 361 с.
20. О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц: Закон Республики Беларусь от 8 июля 2008 г. № 369-З (с учетом изменений от 15.01.2015 №240-З) – Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/ SecurMarket
21. О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещённых на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты): Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. № 22 (в редакции от 29 июня 2017 г. №3) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/ Legislation/ SecurMarket
22. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке / Ольхова Р.Г. - Москва: КноРус, 2015. - 282 с.
23. Селеванова, Е. В., Адамчук В. С. Ресурсная политика кредитных организаций // Научные исследования. – 2018. – №6 (26). – С. 44-46.
