Методы страхования кредитного риска Реферат

Банковская деятельность во всем мире является одной из основных видов деятельности в экономике. Являясь высокотехнологичной, она в наибольшей степени восприимчива к происходящим изменениям. Риски на протяжении всей банковской деятельности являлись неотъемлемой ее частью. Причины проявления того или иного вида риска разнообразны.

Политическая не стабильность, негативные изменения в экономике государства, кризисы отраслей являются причинами кредитного риска банка. В то время как непредвиденные депозитные оттоки являются причинами риска ликвидности.

Проявление одного вида рисков воздействует на возникновение или изменение рисков другого вида, так риск ликвидности связан с риском капитала, операционным риском, кредитным, процентным и валютным рисками. Несоблюдение установленного порядка проведения операций и процедур служащими банка, сбои в функционировании системы и работе оборудования, неэффективность ведения внутреннего контроля банка приводят к появлению операционного риска.

Банк в целях минимизации банковских рисков использует множество методик, инструментов, механизмов и т.д.

Целью данного реферата является изучение методов страхования кредитного риска.

Один из основных видов, с которым кредитная организация сталкивается в процессе своей деятельности, – это кредитный риск.

В современной научной литературе можно встретить самые различные определения кредитного риска. Так, Лаврушин О.И. определяет кредитный риск как «риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной» [5, c. 41]. Каширина М.В. характеризует кредитный риск как «риск неисполнения заемщиком своих обязательств по кредиту, риск неплатежа» [2, c. 141]. Борисова С.П. описывает, что кредитный риск поставщика (продавца) означает вероятность наступления убытков в результате неоплаты покупателем стоимости полученных товаров, работ, услуг по договору купли-продажи, заключенному между ними на условиях отсрочки платежа [1, c. 39]. 

Таким образом, можно сформулировать, что кредитный риск является риском частичного или полного неисполнения заемщиком своих кредитных обязательств перед кредитной организацией.

Данный риск относится не только к кредитованию, но и к прочим операциям, отраженным в банковском балансе или на внебалансовом учете (например, операции с ценными бумагами, акцепты, гарантии и др.).

Один из распространенных примеров кредитных рисков – это предоставление крупных ссуд одному ссудополучателю или группе заемщиков. Здесь идет речь о концентрации кредитных рисков. Концентрация рисков возможна в кредитовании отдельных регионов страны либо при кредитовании определенных отраслей экономики. 

Размер кредитного риска измеряется суммой средств, которая может быть потеряна при просрочке или неуплате выплаты задолженности. Оценка кредитного риска может осуществляться двумя способами: количественным и качественным.

Качественная оценка риска подразумевает словесное описание его уровня посредством выявления негативной информации, на основании которой определяется консолидированный уровень риска или кредитный рейтинг ссудополучателя. Ориентируясь на показатели по определенному заемщику, можно найти средневзвешенный показатель риска по кредитному портфелю в целом. Методики российских кредитных организаций по качественной оценке данного вида рисков по некоторым параметрам похожи. Большинство банков рассматривают показатели ликвидности, рентабельности, финансовой устойчивости и деловой активности. Различие состоит в удельном весе полученных показателей при создании общей оценки и в количестве параметров, соответствующих определенному показателю. Следует отметить, что каждая кредитная организация реализует свое восприятие риска, основанное на знании объемов и цен кредитных ресурсов, особенностей клиентуры, а также опытности риск-менеджера. Оценка риска в отечественных кредитных организациях зачастую производится именно качественным способом.