Задание 1. Виды расчетных систем (определение банковской системы, кредитовые переводы, дебетовые переводы, расчеты с использованием чеков, банковские пластиковые карточки, структура безналичных расчетов).
Задание 2. Безопасность систем межбанковских расчетов и «БелКарт» (основные задачи, состав системы информационной безопасности, способы нарушения безопасности в платежной системе с использованием пластиковых карт, методы повышения безопасности).
Список используемой литературы.
Задание 1. Виды расчетных систем (определение банковской системы, кредитовые переводы, дебетовые переводы, расчеты с использованием чеков, банковские пластиковые карточки, структура безналичных расчетов).
Банковская система – это внутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная общими целями и задачами совокупность кредитных организаций конкретного государства.
Законодательство выделяет два вида банковского перевода:
кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик;
дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар.
Наиболее используемым внутри Республики Беларусь является кредитовый перевод, который опосредуется платежными поручениями. Широкому распространению данной формы расчетов способствуют положения ст. 486 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК), согласно которым по договору поставки расчеты осуществляются платежными поручениями, если иное не определено соглашением сторон.
Основу правового регулирования данных отношений составляют Банковский кодекс Республики Беларусь и Инструкция о банковском переводе (утверждена постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66, в ред. от 26 июня 2009 г.; далее - Инструкция о банковском переводе), которая определяет банковский перевод как последовательность операций, начинающуюся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара).
Таким образом, кредитовый перевод представляет собой серию взаимосвязанных сделок и иных действий, направленных на выполнение поручения плательщика своему банку о выплате бенефициару определенной суммы денежных средств.
Одной из отличительных особенностей кредитового перевода является то, что при данной форме расчетов бенефициар не вправе требовать от банка-отправителя совершения платежа.
Обязанности банка при этом заключаются в списании средств со счета плательщика, обеспечении их перечисления на счет банка-получателя.
Кредитовый перевод возможен как при межбанковских расчетах, так и в системе одного банка, а также с одного счета плательщика на другой его счет, в т.ч. и открытые в одном банке. Он осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций.
Задание 2. Безопасность систем межбанковских расчетов и «БелКарт» (основные задачи, состав системы информационной безопасности, способы нарушения безопасности в платежной системе с использованием пластиковых карт, методы повышения безопасности).
Существующая в Республике Беларусь система безналичных расчетов по розничным платежам на основе применения электронных платежных инструментов представлена в основном системами расчетов с использованием банковских платежных карточек и электронных денег. Отдельными банками прорабатываются либо реализуются проекты оплаты услуг и передачи финансовой информации с использованием мобильных телефонов и сети Интернет.
Правовую основу функционирования платежной системы Республики Беларусь составляют Банковский кодекс Республики Беларусь, нормативные правовые акты Национального банка, а также разработанные в соответствии с ними локальные нормативные правовые акты и договоры банков и иных участников систем расчетов с использованием электронных платежных инструментов.
Система БелКарт является составной частью платежной системы Республики Беларусь.
Начиная с момента создания национальной платежной системы Беларуси, вопросы состояния и развития АС МБР постоянно находятся в центре внимания Национального банка. Разработана нормативно-правовая база, регламентирующая осуществление межбанковских расчетов через АС МБР, обеспечение безопасности информации в системе, а также ее разработку, сопровождение, эксплуатацию и обслуживание, порядок расчета и взимания платы за расчетные услуги Национального банка.
Надежное и безопасное функционирование АС МБР зависит от урегулированности правоотношений между участниками, состояния и развития центрального вычислительного комплекса, системы передачи финансовой информации, автоматизированных систем банков-участников, работы технического оператора, провайдеров телекоммуникационных услуг, поставщиков услуг в сфере платежных систем.
Использование систем POS и АКА потребовало появления некоторого носителя информации, который мог бы идентифицировать пользователя и хранить некоторые учетные данные. В качестве такого носителя стали выступать пластиковые карточки.
Эти карточки обеспечивают обширный набор функций:
возможность работы с защищенной файловой системой (доступ к файлам требует предъявления полномочий почтению/записи информации);
шифрование данных с применением различных алгоритмов;
ведение ключевой системы и т.д.
Некоторые карточки обеспечивают режим «самоблокировки» (невозможность дальнейшей работы с ней) при попытке несанкционированного доступа.
1. Бабаш, Л.П. Бухгалтерский учет в банках: учеб. пособие / Л.П. Бабаш, О.Н. Шестак, Л.П. Левченко. – Минск: Выш. шк., 2014. – 512с.
2. Банковские информационные системы : учеб. для вузов / под ред. В.В. Дика. - М. : Маркет ДС, 2014. - 816 с.
3. Грачева, М.В. Банковская система в развитых странах: некоторые проблемы цифровых технологий. – М.: Ось – 89, 2016. – 196 с.
4. Громов, В.И. Информационные технологии в банке: курс лекций для студентов специальности 1-25 01 08 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» направления 1-25 01 08-01 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит в банках» / В.И.Громов. – Гомель: учреждение образования «Белорусский торгово-экономический университет потребительской кооперации», 2014. – 164 с.
5. Додонова, И.В. Автоматизированная обработка банковской информации: учеб пособие / И.В. Додонова, О.В. Кабанова. – М.: КНОРУС, 2014. – 176с.
6. Исследование состояния и перспектив развития банковской отрасли в Республике Беларусь, развития информационных технологий в современном банке и оценка удовлетворенности банков уровнем решения задач в области автоматизации // Вестн. Ассоц. бел. банков. - 2015. - № 7. - С. 16-27.
