Электронные деньги в современной экономике Курсовая работа (проект)

Развитие экономики любой страны невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов позволяет успешно решать проблемы финансирования, кредитования экономики и исполнения бюджета.

В настоящее время нередко покупка товаров и услуг, расчеты между хозяйствующими субъектами происходят в интерактивном режиме. Об этом свидетельствует рост количества пользователей Интернета в мире: по оценкам экспертов, количество таких пользователей увеличивается в среднем на 1-2% в год.

Появление понятия «электронные деньги» стало новым этапом в развитии денег в результате научно-технического прогресса и эволюции экономических отношений. Электронные деньги как экономическая реальность возникли после ценных бумаг и кредитных денег. Электронные деньги были созданы в 1993 году, когда компания DigiCash (США) впервые предоставила услугу, позволяющую защищать и анонимно проводить транзакции с электронными деньгами, выпущенными этой компанией. Позже были созданы смарт-карты – карты с компьютерным чипом, на котором записаны данные о сумме денег. Держатель карты мог использовать ее как обычные деньги, а затем либо пополнить счет, либо просто выбросить карту. Голландец Д. Чаум в 1994 году начал выпуск первых электронных денег в системе DigiCash [8, с. 153]

Понятие «электронные деньги» дано в Директиве Европейского парламента и Совета «О деятельности в области электронных денег и пруденциальном надзоре за учреждениями, занимающимися этой деятельностью». Согласно третьей части преамбулы Директивы, электронные деньги означают электронный заменитель монет и банкнот, который хранится на электронном устройстве в виде микрочип-карты или памяти компьютера и предназначен для электронных платежей в ограниченном количестве [14].

Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

- записываются и хранятся на электронных носителях;

- они выдаются эмитентом при поступлении денежных средств от других лиц в размере не менее выданной денежной стоимости;

В Республике Беларусь нормативное регулирование операций с электронными деньгами началось в 1998 г. на основании письма Национального банка Республики Беларусь от 10.08.1998 г. «Особенности состава затрат, включаемых в расходы по осуществлению банковской деятельности». Однако в данном документе понятие «электронные деньги» не было четко определено. В национальную банковскую практику такое определение было введено постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.06.2001 г. № 146 «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег». В данном документе было указано, что под электронными деньгами следует понимать обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Электронные деньги являются неперсонифицированными. Это служит существенным различием между банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами. Данный критерий присущ и наличным денежным средствам.

В настоящее время единственным нормативным актом, регулирующим сферу эмиссии и обращения электронных денег, является постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.11.2003 г. №201 «Об утверждении Правил осуществления операций с электронными деньгами» с учетом изменений и дополнений, внесенных постановлением Правления Национального банка от 18.02.2015 № 79 (далее – Правила). В соответствии сданными Правилами электронные деньги – это хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательства эмитента перед держателем по погашению электронных денег. [15]

В Правилах, по сути, речь идет о двух технологиях электронных денег:

- пластиковых карточках типа «электронный кошелек» (микропроцессорные, смарт-карты и др.);

- компьютерных (Интернет, сетевых, цифровых и др.) деньгах.

В США вопросы процветания электронных денежных средств и структуры розничных транзакций представляются предметом активных споров. В стране хотят избежать строгого регламентирования движения в этой деятельности и тем самым побуждать к инновации в ней.

Основным свойством системы электронных денег в США является существование нескольких ступеней регулирования электронных платёжных средств. По сегодняшнему законодательству государства карты с хранимой ценой, смарт-карты и электронные бумажники оцениваются как долги их эмитента, а не депозиты, что помогает небанковским компаниям производить эти инструменты.

Трактовка электронных денег в США покрывает разнообразные схемы, которые не предусматривают необходимого возмещения денег. К ним можно отнести структуры э-лояльности (e-loyalty), электронных призовых очков (e-bonus points), э-ваучеров (e-vouchers), э-вознаграждений (e-rewards), э-купонов (e-coupons), электронных миль (e-miles). Эти структуры являются ограниченными по целевому пользованию, территориальному охвату и массы сообщников, а потому не являются непосредственными заменителями наличных денежных средств. К ним относятся те же мероприятия по безопасности и пруденциальному контролированию, что и для выкупаемых форм собственности.

Отсутствие настоящих рисков со стороны структур электронных денежных средств для национального обращения денег, а также политика по либерализации услуг по финансам являются главными причинами того, почему федеральное руководство США в наше время очень жестко не управляют эмитентами электронных денежных средств и отправляет вопросы регулирования их работой на уровень штатов.

В США управление устремлено на определённых платежных услугах, а не на институтах банков. Огромное количество управляющих и надзорных органов, а также крупный диапазон норм и законов, очень часто узкоспециализированных.