Безналичные расчеты населения: перспективы их развития

Исследования, посвященные сущности, способам платежа и формам безналичных расчетов нашли отражение в работах ряда отечественных, а также российских (советских) ученых: Н. Н. Говядиновой [2], Т. Е. Гуринович [3], Д. А. Калимова [4], Г. И. Кравцовой [5], В. И. Тарасовой [6], Р.Р.Томковича [7], М. С. Атлас [8], М. П. Березиной [9], Ю. Е. Шенгера [10]. 

В экономической литературе понятию «безналичные расчёты» отведено существенное место. По мнению М. М. Усоскина, безналичными являются расчёты посредством перевода денег с одного счёта на другой счёт в банке с помощью различных кредитных операции или зачётом встречного требования [11, с.336].

М. Д. Усманов считает: «Безналичные расчёты — это платежи хозяйственных органов друг другу за товарно-материальные ценности и оказанные услуги, а также по финансовым обязательствам, которые приводятся не наличными деньгами, а путём записей соответствующих сумм по расчётным, текущим и ссудным счетам в банке, а также путём зачёта взаимных требований» [12, с.57].

У. С. Компанеец определяет безналичные расчёты как «проводимый записью в документах, а не уплатой наличных денег» [13, с.29]. 

Г. И. Кравцова считает: «Безналичные расчёты — это денежные расчёты, совершаемые путём записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путём зачёта взаимных требований, то есть без использования наличных денег» [5, с.46].

Ст.231 Банковского кодекса Республики Беларусь безналичные расчёты определены как «расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал в безналичном порядке» [14].

Регулирование и организация безналичных расчетов населения в Республике Беларусь основывается на ряде нормативно-правовых актов, основополагающим из которых является Банковских кодекс Республики Беларусь. Среди прочих нормативно-правовых актов, которым осуществляется регулирование проведения безналичных расчетов населения в Республике Беларусь следует выделить следующие: Указ Президента Республики Беларусь от 30 августа 2011 г. № 389 «О едином расчетном и информационном пространстве в Республике», Указ Президента Республики Беларусь от 16 октября 2014 г. № 493 «О развитии безналичных расчетов», Указ Президента Республики Беларусь от 1 декабря 2015 г. № 478 «О развитии цифровых банковских технологий», Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 6 июля 2011 г. № 924/16 «Об использовании кассового оборудования, платежных терминалов, автоматических электронных аппаратов, торговых автоматов и о приеме наличных денежных средств, банковских платежных карточек при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг, осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, лотерейной деятельности, проведении электронных интерактивных игр и выпуске в обращение кассового оборудования», Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 января 2013 г. № 34 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками», Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2018 г. № 636 «О вопросах безопасности обращения банковских платежных карточек и функционирования объектов программно-технической инфраструктуры». Кроме того, регулирование и организация безналичных расчетов населения регламентировано рядом локальных правовых актов банковских учреждений, созданных на основании вышеуказанных и иных нормативно-правовых актов. Исходя из количества нормативных документов, можно констатировать, что развитию безналичных расчетов населения в Республике Беларусь уделяется большое внимание.

С развитием рынка карточек и информационных технологий существенно меняются каналы взаимодействия банков и клиентов. Активно развиваются системы дистанционного банковского обслуживания, посредством которых клиенты, не выходя из дома или офиса, могут осуществлять безналичные платежи. Оценив преимущество наиболее удобных дистанционных каналов обслуживания, держатели карточек предпочитают оплачивать услуги в них, в связи с чем часть инфокиосков и банкоматов становится нерентабельной и выводится банками из эксплуатации. Полагаем, что с дальнейшим развитием систем дистанционного банковского обслуживания тенденция снижения количества инфокиосков и банкоматов, особенно в крупных населенных пунктах, сохранится.

По состоянию на 1 января 2020 года доля безналичного денежного оборота в розничном товарообороте в Республике Беларусь по данным Национального статистического комитета составляла 37,4 процента. Такая ситуация обусловлена рядом факторов как технического, так и личного (профессионального) характера: 

− плохая связь устройств самообслуживания и платежных терминалов с банком; 

− недостаточная надежность и бесперебойность работы устройств самообслуживания; 

− опасения мошенничества и потери денег вследствие сбоев; 

− неумение пользоваться устройствами самообслуживания и платежными терминалами; 

− длительность операции по проведению платежа: 

− значительное время проверки банком правильности ПИН-кода после его введения, идентификации номера счета и списания средств с него, выдачи чека; 

− введение самому личных данных (ПИН-кода, номеров лицевых счетов и т. п.) и низкой финансовой грамотности как у самого держателя карточки, так и у сотрудников ОТиС (организация торговли и сервиса).

Для решения данной проблемы требуется повышение информированности населения об осуществлении операций с использованием банковских платежных карточек при оплате за товары и услуги.

Сущность безналичных расчетов состоит в том, что хозяйствующие субъекты и физические лица производят платежи между собой за товарно-материальные ценности и оказанные услуги, а также по финансовым обязательствам путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика на счет получателя или зачета взаимных требований. 

Следует отметить, что система принципов и форм безналичных расчетов населения Республики Беларусь не является статической, так как ввиду совершенствования данной системы, постепенно появляются новые их формы и принципы, которые находят свое отражение в законодательстве Республики Беларусь.

Система безналичных расчетов населения имеет важное значение для поддержания финансовой̆ стабильности и удобства как для самого населения, так и для коммерческих организаций (банковские учреждения) и государства в целом, влечет улучшение их функционирования. 

Развитие рынка банковских платежных карточек оказывает непосредственное влияние на состояние банковской системы Республики Беларусь и экономики государства в целом. Переход на безналичные платежи и широкое использование банковских платежных карт обеспечивает экономию ресурсов на выпуск и обращение наличных денежных средств, ускорение выполнения платежно-расчетных бизнес-процессов как в банках, так и на предприятиях торговли и сервиса (ПТС), что дает конкурентные преимущества для национальной экономики, выражающееся в росте внутреннего валового продукта, и для всех участников расчетов. В частности, население получает механизм, обеспечивающий уменьшение риска потери денежных средств, возможность удаленного получения банковских услуг и сокращение времени на их выполнение. С другой стороны, государство приобретает инструмент регулирования экономическими процессами, укрепления финансовой системы, контроля теневой экономики и контроля легализации доходов, что обеспечивает снижение уровня преступности в стране. Выигрыш получает и финансово-кредитная сфера за счет развития розничного кредитования, увеличения объемов безналичных расчетов, что влечет сокращение персонала и расходов на оказание услуг, совершенствование маркетинговой политики за счет получения достоверной информации о потребностях клиентов, расширение номенклатуры банковских продуктов и услуг. У предприятий торговли и сервиса уменьшаются расходы на инкассацию, увеличивается товарооборот и повышается безопасность проведения безналичных расчетов.