Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему, следовательно, под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [1, с. 48-49].

Элементами любой платежной системы являются:

- участники;

- инструменты платежей;

- правила и методы организации расчетов;

- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения [4, с. 25-26].

Различают следующие механизмы осуществления платежа:

1. Интерактивные – предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует:

– больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

– наличия развитых систем обмена информацией.

2. Пакетные механизмы – обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления (как правило, для расчета берется банковский рабочий день) [5, с. 38-39].

В современных условиях развития мировых хозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая банковская платежная карта.

Система безналичных расчетов с применением платежных банковских карт – это не просто замена традиционной системы платежей, основанной на бумажном, прежде всего чековом, обращении. Она является средством предоставления альтернативных и более удобных услуг, однако платежные банковские карты – динамично развивающийся инструмент всей банковской системы – это не новые услуги. Их следует рассматривать как развитие традиционных услуг на базе новой методологии. Назначение карт – проведение расчетов, что для банков является одним из основных видов бизнеса.

Основными преимуществами платежной банковской карты по сравнению с наличными денежными средствами для физического лица являются:

отсутствие необходимости носить крупную сумму денег, которая может храниться на счете и приносить доход, в то время как ежедневные операции будут совершаться с использованием карты; 

осуществление контроля расходов путем получения ежемесячной выписки в банке; 

отражение социального статуса владельца карты и получение им единого доступа ко всем сервисам, предоставляемым банком либо платежной системой;

отсутствие необходимости обращаться в банк для покупки валюты – конвертация из валюты операции в валюту текущего счета клиента производится банком; 

более высокая степень безопасности: при утере пластиковая карта может быть восстановлена в течение нескольких дней [17, c. 12].

Для национальной экономики использование банковских платежных карт заключается в следующих положительных эффектах:

обеспечение более рациональной организации денежного оборота, что позволяет сконцентрировать в банках все временно свободные денежные средства и сформировать кредитные ресурсы;

сокращение расходов, связанных с издержками обращения (сокращение потребности в наличных деньгах, их печати, перевозке и хранении);

разграничение налично-денежного и безналичного оборотов позволяет обеспечить чёткую организацию эмиссионно-кассовой работы банков;

оптимизация банковского контроля за обоснованностью платежей и налогового контроля за полнотой учёта выручки от реализации, правильным определением налогооблагаемой базы и своевременным осуществлением платежей в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды, обеспечивает взаимный контроль контрагентов за выполнение своих договорных обязательств;

ускорение платежей при правильной их организации за счёт использования телеграфных переводов и электронных форм расчётов;

организация и совершенствование международных валютно-расчётных отношений, повышение эффективности валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте, за полнотой поступления валютной выручки экспортёров, правильным проведением конверсионных операций, обязательной продажей части валютной экспортной выручки на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь;

­обеспечение сохранности денежных средств юридических и физических лиц на счетах в банках [17, с.13].

Современная рыночная система немыслима без применения новейших информационных технологий и масштабной инкорпорации инструментов безналичного расчета с помощью банковских платежных карт для совершения расчетных и иных операций как в розничном, так и корпоративном клиентском секторе.

По итогам подготовки курсового исследования на тему «Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития» нами были решены в достаточном для формулировки аргументированных выводов задачи: изучена сущность платежной системы на основе банковских карточек; изучена общая характеристика и классификация банковских платежных карточек; изучена сущность дистанционного банковского обслуживания с использованием банковской платежной карты; Определены преимущества и недостатки расчетов банковскими платежными карточками; определены пути развития операций с использованием банковских. 

Банковский кодекс Республики Беларусь определяет банковскую платежную карточку как «платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, счетам по учету вкладов (депозитов), кредитов физического или юридического лица для получения наличных денежных средств и осуществления расчетов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь»

Основными участниками платежной системы на основе банковских платёжных карточек являются: банк-эквайер; уполномоченный банк; автоматизированные банковские системы банков; автоматизированная информационная система единого расчетного и информационного пространства; клиент (владелец счета); держатель; предприятие торговли и сервиса (ПТС); пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН); банкомат.

Основными направлениями развития розничных, корпоративных и корпоративно-розничных продуктовых и сервисных предложений банковских карт для клиентов являются: создание универсального набора или пакета таких карточных продуктов; обеспечение общей рентабельности для всех карточных продуктов ассортиментного ряда; нахождение баланса между желанием банка увеличить предложение для наращивания доли рынка платежных карт и признанием ограниченности возможностей банка.