Совершенствование управления финансовым состоянием банка

Под системой управления финансовым состоянием банка следует пони-мать процесс формирования и последующего регулирования такой структуры активов и пассивов баланса банка, которая обеспечивала бы достижение определенных стратегий и целей финансового менеджмента [6, с. 112].

Суть управления финансовым состоянием банка заключается в формировании стратегий и осуществления мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегическими программами. Система управления финансовым состоянием также рассматривается как действия банка, направленные на оптимизацию структуры активов и пассивов с точки зрения их срочности, качества и ценовых характеристик, а также на предотвращение потерь в процессе деятельности [8, с. 94].

Управление финансовым состоянием банка как понятие, используемое в банковском деле, зародилось в США в 60-е годы двадцатого столетия и от-носится, прежде всего, к регулированию уровня риска, когда ставки процента повышаются или понижаются. До этого времени финансовые менеджеры использовали отдельные методы управления активами и пассивами. 

Основная управленческая проблема раньше заключалась, в таком распределении активов, которое обеспечивало бы ликвидность банка и получение максимального дохода. При этом основные направления управления активами состояли из двух вариантов: метод распределения активов (метод общего фонда) и метод конвертации активов (метод разъединения источников фондов) [14, с. 134].

Метод распределения активов в целях управления риском процентной ставки наиболее применим в условиях стабильной внешней среды, так как его успешное использование зависит от трех условий:

– относительно небольшое варьирование процентных ставок;

– состав пассивов банка остается достаточно стабильным и его легко прогнозировать;

– большая часть привлеченных средств состоит из беспроцентных бессрочных вкладов, то есть остатков на расчетных и текущих счетах предприятий и физических лиц.

На сегодняшний день мероприятия по улучшению финансового состояния ОАО «Технобанк» должны разрабатываться с учетом финансовых возможностей банка, проблем, выявленных при проведении финансового анализа банка и внешних экономических условий.

Экономическая ситуация изменилась, банки вынуждены менять свои бизнес-модели, и Национальный банк, роль которого в финансировании сек-тора резко выросла, должен учесть эти изменения и, в свою очередь, корректировать регулирование. Модель, которая работала в условиях растущей экономики, не подходит для периода кризиса. Главный фокус развития – это интенсификация бизнеса. Модель постоянного экстенсивного роста и расширения бизнеса в силу объективных факторов исчерпала себя, и сегодня банкам необходимо искать резервы для развития внутри себя. Главным целевым показателем для банка становится не масштаб бизнеса, а его эффективность, средствами достижения которой являются совершенствование операционной деятельности и оптимизация бизнес-процессов, снижение издержек и повышение рентабельности, совершенствование риск-менеджмента, а также повышение эффективности работы с клиентской базой. И если в 2013 г. одним из ключевых тезисов большинства стратегий банков было углубление специализации, то в 2017-2018 гг. упор вновь делается на универсальность.

При совершенствовании системы управления финансовым состоянием ОАО «Технобанк», в первую очередь, можно рекомендовать обратить внимание на такие направления, как:

1. Стратегическое планирование и базовая политика. Правление банка должно установить стратегические направления развития банка и контролировать работу отделов по достижению целей. Цель стратегического планирования и управления – внедрение новых и развитие перспективных направлений деятельности банков и их продуктов так, чтобы они способствовали росту объема операций и увеличивали доход банка и рыночную стоимость его акций. Например, выпуск кредитных карт, проведение валютных операций с помощью банкомата – «Валютный кассир», выпуск платежных карт, созданных при сотрудничестве и содействии с авиакомпанией «Белавиа», суть которых бы заключалась в том, что при совершении покупки по данным картам начислялись клиентам бонусы, подлежащие дальнейшему обмену на авиабилеты.