Банковский надзор и направления совершенствования регулирования банковской деятельности в Республике Беларусь Курсовая работа (проект)

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система: I уровень – центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень – коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. 

Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль «банка банков», управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. 

Организация банковской системы Республики Беларусь основывается на следующих обязательных принципах:

- банковское дело (или выполнение определенных операций) возможно исключительно на основании лицензии;

- коммерческие банки независимы в своей деятельности, государственные органы не должны вмешиваться в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разделение ответственности между коммерческими банками и государством. Банки не несут ответственности по обязательствам государства, а государство – по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном, или государство не взяло на себя такую ответственность;

- Национальный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение экономических стандартов, установленных Национальным банком Республики Беларусь;

- вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

- вкладчикам предоставляется возврат средств;

- клиентам гарантируется банковская тайна по сделкам, счетам и депозитам. Закон определяет перечень лиц, которым информация может предоставляться в случаях, предусмотренных законодательными актами;

- банк работает в пределах фактически доступных ресурсов;

- отношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорной основе как обычные рыночные отношения, основанные на критериях доходности, риска и ликвидности.

Хотя по результатам 2017-2018 гг. национальная экономика и банковский сектор вышли на траекторию роста, инвестиционная активность остается низкой, спад в строительстве продолжается. При росте банковских активов в их составе заметной остается доля проблемных и непрофильных активов. 

Поэтому возникает необходимость, во-первых, в модернизации регулирования банковского сектора на макроуровне; во-вторых, в совершенствовании самих моделей банковской деятельности, отличающихся характером взаимоотношений банков с секторами экономики, степенью специализации и др., на микроуровне.

Казалось бы, на настоящий момент уже многое сделано в части регулирования деятельности банковского сектора. Решениями Базельского комитета по банковскому надзору, содержащими методические рекомендации в области банковского регулирования и утвержденными в 2010–2011 гг. (названными Базелем III), повышены требования к структуре собственных средств банков, достаточности их капитала, введен в состав обязательных требований показатель левериджа, установлены нормативы ликвидности и достаточности капитала. При всей важности рекомендаций Базеля III они, как представляется, не убеждают в том, что банковскому сектору не грозит в будущем новый кризис.

Особенность современного развития банковского сектора состоит в том, что банки продолжают работать в условиях, когда старые проблемы не решены, а новые появились.

Так, не найдены способы и средства, позволяющие со стопроцентной гарантией избегать возникновения «пузырей» на финансовом рынке, кредитования некредитоспособных клиентов, наличия и появления проблемных кредитов.

К новым проблемам, которые придется решать, можно отнести демографические тенденции, сокращение темпов экономического развития, рост накоплений, уменьшение инвестиций, переход к цифровой экономике.

Влияние среды, финансовых рынков по-прежнему является решающим фактором в любой экономике, которая остается волатильной, кризисы и цикличность во многом обусловливают возрастание или падение темпов предложения банковских продуктов и услуг. Неизбежным останется влияние демографических процессов, выражающихся не только в увеличении или уменьшении численности населения, но и в изменении структуры его потребностей вследствие, с одной стороны, старения населения, а с другой стороны, потребностей нового поколения граждан.

Система банковского надзора включает в себя сложное переплетение финансовых, правовых, экономических и административных норм и отношений. Стандарты, определяющие безопасную и надежную деятельность банков, разрабатываются на международном уровне и трансформируются в национальное законодательство большинства стран. Эти стандарты представляют собой принципы и рекомендации и, как таковые, не имеют юридической силы с юридической точки зрения. Эти стандарты служат ориентиром при разработке банковского законодательства в разных странах.

Роль банковского надзора проявляется в обеспечении следующих областей: защита вкладчиков от неэффективного управления банком и мошенничества; защита клиента от системного риска; обеспечение доверия вкладчиков и кредиторов к банковской системе; формирование эффективной и конкурентоспособной банковской системы, отвечающей потребностям общества; разрешение проблемных ситуаций в банке, поддержание его надежности; защита экономики от негативных явлений в банковской системе.

Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой, где на первом уровне расположен Национальный банк Республики Беларусь, а на втором – коммерческие банки. Самым крупным банком в стране является «Беларусбанк». Вторым по величине активов стал «Белагропромбанк». По официальным данным прибыль всей банковской системы Беларуси за 2019 год составила 1 175,2 млн руб. Относительно 2018 года прибыль белорусских банков увеличилась на 7,2 %. Прибыль банковского сектора выросла в 2019 году по сравнению с 2017 годом на 33 % или на 288,5 млн. руб. Прибыль государственных банков в 2019 году увеличилась в 2,3 раза или на 303,1 млн. руб., в то время как прибыль иностранных банков сократилась на 8 % или на 47,4 млн. руб. Прибыль частных банков выросла на 58 % или на 32,8 млн. руб. Прибыль крупных банков в 2019 году выросла на 35 % или на 233,9 млн. руб., средних банков – на 51 % или на 81,6 млн. руб., а прибыль малых банков сократилась на 42 % или на 27 млн. руб.

В Республике Беларусь разработана система банковского надзора, которая в целом соответствует международным стандартам. Она включает в себя регистрацию и лицензирование банков и небанковских финансовых учреждений, осуществление дистанционного надзора за банками на основе отчетности, местного надзора в виде инспекционных проверок, применение соответствующих мер надзорного реагирования банков в случае нарушения ими банковского законодательства, ухудшения их финансового состояния, реорганизации и ликвидации банков, анализа системных рисков банковского сектора, регулирования и контроля в области предотвращения легализации доходов, государственных преступлений, финансирования терроризма, финансирование распространения оружия массового уничтожения, осуществление валютного контроля.