Деятельность коммерческих банков на финансовом рынке Республики Беларусь

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

1.1 Место, роль и функции банков на финансовом рынке

1.2 Классификация операций банков на финансовом рынке

1.3 Особенности оценки и управления банковскми операциями на финансовом рынке

2 ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ (НА ПРИМЕРЕ ЗАО «АЛЬФА-БАНК (БЕЛАРУСЬ)»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Альфа-Банк (Беларусь)»

2.2 Анализ состава, структуры и динамики операций ЗАО «Альфа-Банк (Беларусь)» на финансовом рынке

2.3 Оценка эффективности операций ЗАО «Альфа-Банк (Беларусь)» на финансовом рынке

3 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ЗАО «АЛЬФА-БАНК (БЕЛАРУСЬ)»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Развитие рыночных отношений и финансового рынка Республики Беларусь в последние годы обусловила активизацию и усиление роли пассивных и активных операций коммерческих банков. Осуществляя активные (инвестиционные) операции, банки преследуют достижение различных целей: в первую очередь, это способ диверсификации активов, во-вторых – инструмент расширения источников дохода и поддержание необходимого уровня ликвидности. Экспансия банков на финансовом рынке неизбежно влечет за собой рост сопутствующих таким операциям рисков, что должно сопровождаться развитием законодательства и постоянным совершенствованием системы управления угрозами.

С целью повышения эффективности и конкурентоспособности кредитной организации, одной из ее основных задач является внедрение современных методов управления. Реорганизация банковской системы, проводимая в стране, ужесточение требований со стороны Национального банка Республики Беларусь, усложнение условий функционирования в контексте усилении конкуренции обусловливают необходимость совершенствования механизма управления деятельностью банков и конкретно активными операциями, что и обуславливает актуальность темы курсового исследования, а возрастание роли банков в осуществлении инвестиционных операций и имеющееся несовершенство применяемых методик и инструментов управления депозитным портфелем, а также участившимися в последнее время кризисными явлениями на международных финансовых рынках, объемы и масштаб которых слабо поддаются прогнозированию в рамках классических финансовых теорий многократно усиливает практическую ценность курсовой работы.

Объектом исследования курсовой работы является порядок деятельность банков на финансовом рынке Республики Беларусь и особенности управления портфелем финансовых активов в условиях макроэкономической нестабильности.

Предметом исследования курсовой работы выступают финансово-организационый механизм осуществления и порядок оценки эффективности операций банков на финансовом рынке.

Цель курсового исследования вытекает из темы, и заключается в изучении теоретико-методических основ организации и управления активными (инвестиционными) операциями банков на финансовом рынке в условиях всемерной глобализации, а также экономическом обосновании совершенствования инструментов организации и управления активными (инвестиционными) операциями банков с целью повышения финансовой

Коммерческий банк является важнейшим институтом экономических и юридических аспектов финансовых отношений в национальной и мировой экономике. Современная деятельность любого бизнеса невозможна без развитой и финансово устойчивой банковской системы. Термин «банк» происходит от латинского слова «banco», то есть «скамья, лавка, стол» [1, c.49]. Возможно, данный термин произошёл, или был заимствован, от немецкого слова «die Bank», тоже обозначавшего «скамью, на которой производились расчёты» [2, c. 50].

Вопросы теории возникновения банковского института достаточно широко освещены в отечественной и зарубежной экономической литературе и содержат анализ различных исторических периодов развития данного института, поскольку банковская система практически на любом этапе развития общества оказывала достаточно серьезное влияние на состояние деловой активности в различных сферах экономики. Сущность института коммерческого банка рядом исследователей понимается как особого посредника между государственной (централизованной) финансовой системой и финансовыми отношениями физических и юридических лиц (децентрализованные финансы). Особый статус данного института заключается в проведении такой денежно–кредитной политики, при котором происходит экономически эффективное перераспределение привлеченного капитала с целью максимизации роста чистого национального дохода.

Следует отметить тот факт, что в современной литературе отсутсвует единая трактовка термина «банк», что связано со значительными изменениями его роли и места в иерархии регулирования и управления финансовыми отношениями общества:

− В.И.Даль предлагает следующее обобщенное лингвистическое определение для понятия «банк» как «правительственное или частное кредит-ное (верительное) учреждение, для вкладов и займов, для учета векселей, для выпуска денежных знаков [8, c. 95];

− Д. Н. Ушаков определяет банк как кредитное учреждение, располагающее большим капиталом и производящее различные финансовые операции» [36, c. 77];

Альфа–Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и т.д.

Головной офис Альфа–Банка располагается в Москве. В Альфа–Банке работает около 23 тысяч сотрудников. В 2014 году в связи с принятием Банком России решения о санации и победой на тендере, в состав Банковской Группы «Альфа–Банк» вошел ПАО «Балтийский Банк». Прямыми акционерами Альфа–Банка являются российская компания АО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка.

Банковская группа «Альфа–Банк» сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по размеру совокупного капитала, кредитному портфелю и средствам клиентов. Кроме этого, Альфа–Банк входит в список топ–10 системно значимых кредитных организаций, который был опубликован Центральным Банком РФ в 2016 году. По состоянию на 01.12.2017 года клиентская база Альфа–Банка составила около 381 600 корпоративных клиентов и 14,2 миллионов физических лиц.

В 2017 года Группа продолжила свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес, малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая потребительское кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания). Стратегическими приоритетами Банковской Группы «Альфа–Банк» на 2017 год являются поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и качество активов, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Банков-ской группе «Альфа–Банк» одни из самых высоких рейтингов среди российских банков, которые находятся либо на одном уровне (Moody’s), либо всего на одну ступень ниже (Standard&Poor’s, FitchRatings), чем рейтинги крупнейших государственных банков, опирающимся на поддержку

Модернизация национальной банковской системы справедливо увязывается с траекторией ее инновационного развития. Республика Белаурсь переживает определенный переломный момент в экономическом устройстве, и, по замечанию Н.А. Яковлевой, «стоит перед шагом на новый уровень организации и функционирования экономики, и насколько успешным будет этот шаг, зависит от грамотно выстроенной денежно-кредитной политики развития предпринимательского сектора, а точнее – достаточности финансирования и их доступности [41, c. 25].

Как отмечается в Национальной стратегии устойчивого развития до 2020 г. внешнеэкономические связи привносят в экономику Беларуси, с учетом ее открытого характера, все более мощные экономические импульсы, влияющие на реализацию базовых национальных интересов». Это актуализирует задачу по выработке гибкого и эффективного механизма построения высокоэффективной банковской системы с развитыми и действенными институтами государственного и рыночного саморегулирования. Наиболее перспективыми векторами развития банковских операций на финансовом рынке можно назвать следующие:

1. Принятие банком более высокого уровня рисков при реализации некоторых активных операций, связанных с прямыми и порфтельными инвестициями. В мировой практике банковского кредитования в 80-е годы нижняя граница коэффициент покрытия задолженности (Debt Coverage Ratio –DCR), который рассчитывается как отношение суммы ожидаемых чистых поступлений от проекта к планируемым выплатам по кредитной задолженности составлял 2:1 (200%). Однако уже в 90-х гг. острая конкуренция на мировом рынке кредитования привела к снижению этого коэффициента до 1,3:1 (130%). В отдельных случаях коэффициент может отличаться от среднего (1,3:1) в зависимости от величины принятых банком рисков. Начиная с 2000-х гг. стал применяться метод «заданного процента» (Dedicated Percentage –DP). Например, банк может устоновить фиксированный («заданный») процент притока денежной наличности (например, 70%). Во многих соглашениях величина DP ставится в зависимость от DCR. В случае резкого падения DCR ниже заданного уровня может предусматриваться повышение DP вплоть до 100% [].

2. Обоснование программы возможной кластеризации банка и его трансформация в финансово-промышленную или финансово-торговую компанию (группу), когда банк переходит на новый уровень взаимоотношений со

В рамках курсовой работы осуществлен анализ деятельности коммерческих банков на финансовом рынке, определены особенности развития белорусского финансового рынка и особенности инвестиционного портфеля белорусских банков.

В первую очередь были изучены теоретические основы деятельности банков на финансовом рынке: определен генезис банка как особого посреднического института в системе финансовых отношений, проанализированы различные подходы отечественных и зарубежных авторов к вопросу классификации операций банков на финансовом рынке, изучены ключевые законодательные нормы национального регулятора банковской системы. Согласно БК банки и небанковские кредитно–финансовые организации наделены правом осуществлять три вида операций: банковские операции (ч. 1 ст. 14), составляющие основу деятельности банков. Именно специальный предмет деятельности – банковские операции – является причиной особого выделения среди юридических лиц банков; иные финансовые и связанные с ними операции (ч. 4 ст. 14 БК). Такие операции, наряду с банками могут осуществлять иные лица, и такие операции как правило не лицензируются Национальным банком; производственная и (или) торговая деятельность для собственных нужд банка.

Особенностями реализации активных операций белорусскими банками (основой упор в курсовой работе сделан именно на эту группу, исходя из сугубо коммерческих целей деятельности банковского института) является превалирование в кредитном портфеле банков кредитов, выданных по специальным программам государственного кредитования на льготных условиях; создание Банка развития Республики Беларусь для централизации и увеличения эффективности и прозрачности финансирования государственных программ привело практически к полному исключению частных банков из участия в процессах размещения и управления финансовыми ресурсами бюджета; реализации активных операций белорусскими банками является узость финансового инструментария, которые используются в операциях по предоставлению капитала заемщику; рост недостаточности ресурсной базы для выдачи долгосрочных кредитов, начиная с 2015 г. привел к сокращению долгосрочных кредитов в общем объеме кредитного портфеля банков.

Основываясь на анализе стратегий распределения финансовых ресурсов банка для проведения активных операций банка, было установлено, что ЗАО «Альфа-Банк (Беларусь)» использует в своей практике стратегию распределения всех собственных и привлеченных ресурсов в систему операционных ресурсных портфелей, которые строятся на принципах условной

1. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М. : Форум : ИНФРА – М, 2012. – 175 с.

2. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с

3. Банки и банковское дело: учебник для вузов. / А.И. Балабанов [и др.] – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2007. – 448 с.

4. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.

5. Банковское дело: учебник для вузов. / Г. Белоглазова [и др.] – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2008. – 400 с.

6. Банковское дело: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005 – 672 с.

7. Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (в ред. от 16.07.2016 г. №397-З) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 20.04.2017.

8. Даль, В.И. Толковый словарь живого великорусского языка: в 4 т. / Т.3: П-Р. – М.: Олма-Пресс, 2005. – 574 с.

9. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 687 с.

10. Игонина, Л. Л. Инвестиции : учеб. пособие для вузов / Л.Л. Игонина; под ред. д-ра экон. наук, проф. В.А. Слепова. – М.: Экономисту, – 2013. –478 с.

11. Инструкцию по проведению Национальным банком Республики Беларусь операций с облигациями: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 апреля 2014 г. № 214 (в ред. от 31.05.2016) ). – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 21.04.2017.

12. Инструкция по проведению Национальным банком Республики Беларусь операций с облигациями: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 апреля 2014 г. № 214 (в ред. от 31.05.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/ Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 20.04.2017.

13. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. – М. : КНОРУС, 2009. – 280 с.

14. Костерина, Т.М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т.М. Костерина ; Моск. гос. ун – т экономики, статистики и информатики. – 2 – е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с.

15. Миркин Я.М. Банковские операции: Учеб. пособие. Часть III. Инвестиционные операции банков. Эмиссионно – учредительская деятельность банков / Я.М. Миркин. – М.: ИНФРА – М, 1996. – 144 с/

16. Об инвестициях: закон Респ. Беларусь от 12 июля 2013 г., № 53- З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2013 – № 56. – 49 с.

17. О рынке ценных бумаг: Закон Республики Беларусь от 5 января 2015 г. № 231-З, рег. номер в НРПА 2/2229 от 6 января 2015 г. (в ред. Закона Республики Беларусь от 10.07.2015 № 286-З) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 20.04.2017.

18. Об утверждении основных условий эмиссии отдельных государственных ценных бумаг Республики Беларусь: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 13 февраля 2003 г. № 173, рег. номер в НРПА 5/11958от 18 февраля 2003 г. (с учетом изменений от 15.12.2015) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 20.04.2017.

19. Об утверждении Инструкции о порядке получения банками согласия Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с ценными бумагами: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2007 г. № 112 (в ред. от 04.06.2010). – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 21.04.2017.

20. Об утверждении основных условий эмиссии отдельных государственных ценных бумаг Республики Беларусь: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 13 февраля 2003 г. № 173 (в ред. от 15.12.2015). – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by /Legislation/Secur Market. – Дата доступа: 21.04.2017.

21. Об эмиссии, обращении и погашении государственных краткосрочных и государственных долгосрочных облигаций Республики Беларусь, номинированных в белорусских рублях: Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 15 октября 2014 г. № 66 (в ред. от 30.06.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www. nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 21.04.2017.

22. Об утверждении основных условий эмиссии, размещения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 10 декабря 1999 г. № 1929 (в ред. от 15.12.2015) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 21.04.2017.

23. Об утверждении Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте: Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 26 декабря 2012 г. № 82, (в ред от 21.12.2015) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 21.04.2017.

24. Об утверждении Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения облигаций Национального банка Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 октября 2016 г. № 530 – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation /SecurMarket. – Дата доступа: 18.04.2017.

25. Об эмиссии банками облигаций: Указ Президента Республики Беларусь от 28 августа 2006 г. № 537 (в ред. от 18.07.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 18.04.2017.

26. О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг: Указ Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277

(в ред. от 18.07.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 19.04.2017.

27. Об утверждении Порядка эмиссии, обращения и погашения облигаций, эмитируемых банками: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г.№ 1753/22, (в ред. от 14.09.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 18.04.2017.

28. Об утверждении Инструкции о порядке согласования Национальным банком Республики Беларусь эмиссии банками отдельных видов облигаций: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 3 ноября 2016 г. № 557 – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/SecurMarket. – Дата доступа: 22.04.2017.

29. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь: аналитическое обозрение Национального банка (2012 – 2016 гг.) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by /reports/BankOperRegul – Дата доступа: 25.10.2017.

30. Финансовая стабильность: аналитическое обозрение Национального банка (2012 – 2016 гг.) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www. nbrb.by/Legislation/BankOperRegul – Дата доступа: 25.10.2017.

31. Об использовании векселей: Указ Президента Республики Беларусь от 17 февраля 2015 г. № 6 – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3871 &p0=P30600277 – Дата доступа: 21.10.2017.

32. Ожегов С. И. Словарь русского языка: ок. 57000 слов / под ред.

чл.-корр. АНСССР Н.Ю.Шведовой. – 20-е изд., стереотип. – М.: Рус. яз., 2007. – 750 с.

33. Правила осуществления лизинговой деятельности: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 августа 2014 г. № 526 (с учетом изменений и дополнений от 09.08.2016) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/ BankOperRegul – Дата доступа: 25.10.2017.

34. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие / А. М. Тавасиев. – 2 – е изд., перераб. и доп. —М. : Дашков и К, 2011. – 639 с.

35. Скляренко В.В. Банковский менеджмент: Учебное пособие / В.В. Скляренко. – СПб.: Изд – во СПбГУЭФ, 2009. – 108 с.

36. Толковый словарь русского языка: В 4 т./ под ред. Д.Н.Ушакова. Т.3.: П - Р. – М.: Русские словари, 2005 – 714 с.

37. Черкасов, В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке / В.Е. Черкасов. – М.: Инфра – М, 2013. – 272 с.

38. Чиченов, М.В. Инвестиции: уч.пособие / М.В. Чиченов. – М.: КНОРУС, 2013. – 406.

39. Jorion Philippe. Value at risk: the new benchmark for managing financial risk: 2nd ed. / Philippe Jorion. – NY: McGraw – Hill, 2001. – 541 p.

40. Corporative Business Report 2014, 2015, 2016 – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://alfabank.ru/about/annual_report/ – Дата доступа: 11.06.2017.

41. Яковлева, Н. А. Формирование систем венчурного финансирования в Республике Беларусь / Н. А. Яковлева // ФУА – 2014. – № 4 – с. 25-29.

42. Официальный сайт Министерства финансов Республики Беларусь – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.gov.by – Дата доступа: 22.04.2017.