Деятельность коммерческих банков на финансовом рынке Республики Беларусь Курсовая работа (проект)

Развитие рыночных отношений и финансового рынка Республики Беларусь в последние годы обусловила активизацию и усиление роли пассивных и активных операций коммерческих банков. Осуществляя активные (инвестиционные) операции, банки преследуют достижение различных целей: в первую очередь, это способ диверсификации активов, во-вторых – инструмент расширения источников дохода и поддержание необходимого уровня ликвидности. Экспансия банков на финансовом рынке неизбежно влечет за собой рост сопутствующих таким операциям рисков, что должно сопровождаться развитием законодательства и постоянным совершенствованием системы управления угрозами.

С целью повышения эффективности и конкурентоспособности кредитной организации, одной из ее основных задач является внедрение современных методов управления. Реорганизация банковской системы, проводимая в стране, ужесточение требований со стороны Национального банка Республики Беларусь, усложнение условий функционирования в контексте усилении конкуренции обусловливают необходимость совершенствования механизма управления деятельностью банков и конкретно активными операциями, что и обуславливает актуальность темы курсового исследования, а возрастание роли банков в осуществлении инвестиционных операций и имеющееся несовершенство применяемых методик и инструментов управления депозитным портфелем, а также участившимися в последнее время кризисными явлениями на международных финансовых рынках, объемы и масштаб которых слабо поддаются прогнозированию в рамках классических финансовых теорий многократно усиливает практическую ценность курсовой работы.

Объектом исследования курсовой работы является порядок деятельность банков на финансовом рынке Республики Беларусь и особенности управления портфелем финансовых активов в условиях макроэкономической нестабильности.

Предметом исследования курсовой работы выступают финансово-организационый механизм осуществления и порядок оценки эффективности операций банков на финансовом рынке.

Цель курсового исследования вытекает из темы, и заключается в изучении теоретико-методических основ организации и управления активными (инвестиционными) операциями банков на финансовом рынке в условиях всемерной глобализации, а также экономическом обосновании совершенствования инструментов организации и управления активными (инвестиционными) операциями банков с целью повышения финансовой

Коммерческий банк является важнейшим институтом экономических и юридических аспектов финансовых отношений в национальной и мировой экономике. Современная деятельность любого бизнеса невозможна без развитой и финансово устойчивой банковской системы. Термин «банк» происходит от латинского слова «banco», то есть «скамья, лавка, стол» [1, c.49]. Возможно, данный термин произошёл, или был заимствован, от немецкого слова «die Bank», тоже обозначавшего «скамью, на которой производились расчёты» [2, c. 50].

Вопросы теории возникновения банковского института достаточно широко освещены в отечественной и зарубежной экономической литературе и содержат анализ различных исторических периодов развития данного института, поскольку банковская система практически на любом этапе развития общества оказывала достаточно серьезное влияние на состояние деловой активности в различных сферах экономики. Сущность института коммерческого банка рядом исследователей понимается как особого посредника между государственной (централизованной) финансовой системой и финансовыми отношениями физических и юридических лиц (децентрализованные финансы). Особый статус данного института заключается в проведении такой денежно–кредитной политики, при котором происходит экономически эффективное перераспределение привлеченного капитала с целью максимизации роста чистого национального дохода.

Следует отметить тот факт, что в современной литературе отсутсвует единая трактовка термина «банк», что связано со значительными изменениями его роли и места в иерархии регулирования и управления финансовыми отношениями общества:

− В.И.Даль предлагает следующее обобщенное лингвистическое определение для понятия «банк» как «правительственное или частное кредит-ное (верительное) учреждение, для вкладов и займов, для учета векселей, для выпуска денежных знаков [8, c. 95];

− Д. Н. Ушаков определяет банк как кредитное учреждение, располагающее большим капиталом и производящее различные финансовые операции» [36, c. 77];

Альфа–Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и т.д.

Головной офис Альфа–Банка располагается в Москве. В Альфа–Банке работает около 23 тысяч сотрудников. В 2014 году в связи с принятием Банком России решения о санации и победой на тендере, в состав Банковской Группы «Альфа–Банк» вошел ПАО «Балтийский Банк». Прямыми акционерами Альфа–Банка являются российская компания АО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка.

Банковская группа «Альфа–Банк» сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по размеру совокупного капитала, кредитному портфелю и средствам клиентов. Кроме этого, Альфа–Банк входит в список топ–10 системно значимых кредитных организаций, который был опубликован Центральным Банком РФ в 2016 году. По состоянию на 01.12.2017 года клиентская база Альфа–Банка составила около 381 600 корпоративных клиентов и 14,2 миллионов физических лиц.

В 2017 года Группа продолжила свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес, малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая потребительское кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания). Стратегическими приоритетами Банковской Группы «Альфа–Банк» на 2017 год являются поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и качество активов, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Банков-ской группе «Альфа–Банк» одни из самых высоких рейтингов среди российских банков, которые находятся либо на одном уровне (Moody’s), либо всего на одну ступень ниже (Standard&Poor’s, FitchRatings), чем рейтинги крупнейших государственных банков, опирающимся на поддержку

Модернизация национальной банковской системы справедливо увязывается с траекторией ее инновационного развития. Республика Белаурсь переживает определенный переломный момент в экономическом устройстве, и, по замечанию Н.А. Яковлевой, «стоит перед шагом на новый уровень организации и функционирования экономики, и насколько успешным будет этот шаг, зависит от грамотно выстроенной денежно-кредитной политики развития предпринимательского сектора, а точнее – достаточности финансирования и их доступности [41, c. 25].

Как отмечается в Национальной стратегии устойчивого развития до 2020 г. внешнеэкономические связи привносят в экономику Беларуси, с учетом ее открытого характера, все более мощные экономические импульсы, влияющие на реализацию базовых национальных интересов». Это актуализирует задачу по выработке гибкого и эффективного механизма построения высокоэффективной банковской системы с развитыми и действенными институтами государственного и рыночного саморегулирования. Наиболее перспективыми векторами развития банковских операций на финансовом рынке можно назвать следующие:

1. Принятие банком более высокого уровня рисков при реализации некоторых активных операций, связанных с прямыми и порфтельными инвестициями. В мировой практике банковского кредитования в 80-е годы нижняя граница коэффициент покрытия задолженности (Debt Coverage Ratio –DCR), который рассчитывается как отношение суммы ожидаемых чистых поступлений от проекта к планируемым выплатам по кредитной задолженности составлял 2:1 (200%). Однако уже в 90-х гг. острая конкуренция на мировом рынке кредитования привела к снижению этого коэффициента до 1,3:1 (130%). В отдельных случаях коэффициент может отличаться от среднего (1,3:1) в зависимости от величины принятых банком рисков. Начиная с 2000-х гг. стал применяться метод «заданного процента» (Dedicated Percentage –DP). Например, банк может устоновить фиксированный («заданный») процент притока денежной наличности (например, 70%). Во многих соглашениях величина DP ставится в зависимость от DCR. В случае резкого падения DCR ниже заданного уровня может предусматриваться повышение DP вплоть до 100% [].

2. Обоснование программы возможной кластеризации банка и его трансформация в финансово-промышленную или финансово-торговую компанию (группу), когда банк переходит на новый уровень взаимоотношений со

В рамках курсовой работы осуществлен анализ деятельности коммерческих банков на финансовом рынке, определены особенности развития белорусского финансового рынка и особенности инвестиционного портфеля белорусских банков.

В первую очередь были изучены теоретические основы деятельности банков на финансовом рынке: определен генезис банка как особого посреднического института в системе финансовых отношений, проанализированы различные подходы отечественных и зарубежных авторов к вопросу классификации операций банков на финансовом рынке, изучены ключевые законодательные нормы национального регулятора банковской системы. Согласно БК банки и небанковские кредитно–финансовые организации наделены правом осуществлять три вида операций: банковские операции (ч. 1 ст. 14), составляющие основу деятельности банков. Именно специальный предмет деятельности – банковские операции – является причиной особого выделения среди юридических лиц банков; иные финансовые и связанные с ними операции (ч. 4 ст. 14 БК). Такие операции, наряду с банками могут осуществлять иные лица, и такие операции как правило не лицензируются Национальным банком; производственная и (или) торговая деятельность для собственных нужд банка.

Особенностями реализации активных операций белорусскими банками (основой упор в курсовой работе сделан именно на эту группу, исходя из сугубо коммерческих целей деятельности банковского института) является превалирование в кредитном портфеле банков кредитов, выданных по специальным программам государственного кредитования на льготных условиях; создание Банка развития Республики Беларусь для централизации и увеличения эффективности и прозрачности финансирования государственных программ привело практически к полному исключению частных банков из участия в процессах размещения и управления финансовыми ресурсами бюджета; реализации активных операций белорусскими банками является узость финансового инструментария, которые используются в операциях по предоставлению капитала заемщику; рост недостаточности ресурсной базы для выдачи долгосрочных кредитов, начиная с 2015 г. привел к сокращению долгосрочных кредитов в общем объеме кредитного портфеля банков.

Основываясь на анализе стратегий распределения финансовых ресурсов банка для проведения активных операций банка, было установлено, что ЗАО «Альфа-Банк (Беларусь)» использует в своей практике стратегию распределения всех собственных и привлеченных ресурсов в систему операционных ресурсных портфелей, которые строятся на принципах условной