Введение
1 Теоретические основы банковского обслуживания ВЭД
1.1 Сущность и значение банковского обслуживания ВЭД
1.2 Взаимоотношения государственных органов и банков в процессе поддержки ВЭД
1.3 Основные направления банковского обслуживания ВЭД
2 Анализ банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности в Беларуси
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО «Белгазпромбанк»
2.2 Организация банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности в ОАО «Белгазпромбанк»
3 Основные направления совершенствования банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности
3.1 Зарубежный опыт банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности
3.2 Проблемы и перспективы развития банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности в Беларуси
Заключение
Список использованных источников
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы курсовой работы. Осуществление внешнеэкономической деятельности организациями нефинансового сектора объективно невозможно без грамотного и многоаспектного сопровождения банковскими институтами. Банки являются активными участниками внешнеэкономических операций бизнеса практически на всех его этапах: от момента заключения контракта до проведения заключительных расчетов.
Обслуживание внешнеэкономической деятельности корпоративных клиентов – один из самых серьезных аспектов сотрудничества банка и клиента, при этом грамотность специалистов банка – своего рода гарантия, что не будет нарушено валютное законодательство, поскольку банки проверяют обоснованность проведения расчетов в адрес нерезидента, соответствие валютных операций законодательству. Также банк может сориентировать субъекта хозяйствования на более приемлемый вариант расчетов, при необходимости окажет помощь в составлении внешнеторгового контракта, особенно при расчетах посредством аккредитива; тем более что при выборе этой формы расчетов зачастую используются банковские схемы финансирования на достаточно выгодных для клиента условиях.
Внешнеэкономическая деятельность компаний должна сопровождаться поддержкой надежного банка, который сможет обеспечить качественный сервис, выгодные тарифы по конверсионным операциям и платежам в иностранной валюте, а также страхование рисков движения валютных курсов и процентных ставок.
Объектом курсового исследования выступает внешнеэкономическая детальность как стратегический вектор работы банка с клиентами.
Предметом курсового исследования выступают процессы организации и управления банковским обслуживанием внешнеэкономической деятельности.
Целью курсового исследования выступает анализ действующей системы управления банковским обслуживанием внешнеэкономической деятельности в ОАО «Белгазпромбанк» и пути ее совершенствования.
Задачами курсового исследования является:
1. Изучение теоретических основ банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности.
2. Организационно-правовая и финансовая характеристика системы банковского обслуживанием внешнеэкономической деятельности в ОАО «Белгазпромбанк».
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Сущность и значение банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности
Внешнеэкономическая деятельность в масштабах национальной экономики и конкретного бизнеса является важным условием устойчивого экономического роста, особенно данный тезис актуален в условиях международной экономической интеграции, транснационализации, международного разделения труда, глобализации мирового хозяйства.
В общем виде внешнеэкономическая деятельность предприятий (далее – ВЭД) – это сфера хозяйственной деятельности, связанная с международной производственной и научно-технической кооперацией, экспортом и импортом продукции, выходом предприятия на внешний рынок, иными словами, эта деятельность представляет собой реализацию внешнеэкономических связей страны [1, C. 25 -26].
Реализация внешнеэкономической деятельности неотрывно связана с механизмом внешнеэкономических связей (далее – ВЭС), которые могут быть определены как комплексная система разных форм международного сотрудничества государств и их субъектов во всех отраслях экономики; как экономическая категория ВЭС – система экономических отношений, возникающая при движении ресурсов между государствами и экономическими субъектами стран, т.е. эти отношения охватывают все сферы экономической жизни государства, прежде всего, производственную, торговую, инвестиционную и финансовую [3, C. 11].
Сущность банковского обслуживания ВЭД как категории характеризуют ее задачи:
1. Организация и обслуживание международного экономического обмена – доведение продуктов, получаемых в процессе международного разделения труда (далее – МРТ), до потребителя;
2. Международное признание потребительной стоимости продуктов МРТ – происходит завершение акта товарно-денежных отношений – обмен продукта МРТ на деньги, в результате чего потребительная стоимость, заключенная в продукте обмена, получает международное признание;
3. Организация международного денежного обращения – создание условий для движения денег в процессе международных расчетов [6, C. 18-19].
2 АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БЕЛАРУСИ
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО «Белгазпромбанк»
Совместное белорусско-российское открытое акционерное общество «Белгазпромбанк» (сокращенное название – ОАО «Белгазпромбанк») начал деятельность в 1990 г. Предыдущие названия банка: 1990–1993 г. – «Экоразвитие», 1993–1997 г. – «Олимп», с 1997 г. – «Белгазпромбанк». Дата и номер государственной регистрации от 28 ноября 1997 г. №16. Лицензия на осуществление банковской деятельности № 8 выдана Национальным банком Республики Беларусь 24.05.2013 г. совместному белорусско-российскому открытому акционерному обществу «Белгазпромбанк» на осуществление следующих банковских операций:
− привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
− размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
− открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
− открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
− осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
− валютно-обменные операции;
− купля-продажа драгоценных металлов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
− привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
− выдача банковских гарантий;
− доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
− выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
− выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств;
− вклады (депозиты) и размещение их на счета;
− финансирование под уступку денежного требования (факторинг).
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1 Зарубежный опыт банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности
Мировой опыт эволюции участия банка во внешнеэкономических транзакциях нефинансового сектора показывает, что его работа должна строиться на следующих принципах:
– целевая ориентация на долгосрочные партнерские связи с высоким эффектом для собственного развития с целью повышения конкурентоспособности и качества сервиса;
– сочетание собственнических целей и партнерских механизмов при финансировании операций в сфере ВЭД (платность, возвратность, обеспеченность, коммерческая эффективность);
– развитие финансово-технологической и инвестиционной коллаборации с VIP-группой корпоративных клиентов (как правило, это клиенты с исключительно крупными внешнеэкономическими сделками);
– активное инвестирование в развитие инновационных инструментов проведение внешнеэкономических транзакций через механизм ICO (Initial Coin Offering). ICO (Initial Coin Offering), представляющий способ привлечения банком средств инвесторов посредством выпуска на одной из блокчейн-платформ специальных токенов – аналогов ценных бумаг при выходе компаний на IPO (Initial Public Offering) или выпуске облигаций;
– кластеризация банков и их трансформация в финансово-промышленные и финансово-торговые компании (группы), когда банки переходят на новый уровень взаимоотношений со своими клиентами, и становятся не просто инструментом для осуществления транзакций, а целостной инфраструктурной единицей компании, ее персональным консультантом или доверительным управляющим;
– развитие дистанционного банкинга внешнеэкономических транзакций через систему интернет-банкинга, что позволяет сократить операционный цикл на проведение расчетов, тем самым повышая оборачиваемость средств и деловую активность бизнеса в целом.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По итогам курсового исследования «Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности: особенности, состояние и перспективы развития» на примере ОАО «Белгазпромбанк» нами были сформулированы аргументированные выводы и обоснованы экономические предложения в соответствии со следующими решенными задачами:
1. Изучены теоретические основы банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности.
2. Проанализирована организационно-правовая и финансовая характеристика системы банковского обслуживанием внешнеэкономической деятельности в ОАО «Белгазпромбанк».
3. Обоснованы основные направления совершенствования системы банковского обслуживанием внешнеэкономической деятельности в банке.
В соответствии с указанными задачами были сделаны следующие выводы:
1. Сущность банковского обслуживания ВЭД как категории характеризуют ее задачи: организация и обслуживание международного экономического обмена; международное признание потребительной стоимости продуктов; организация международного денежного обращения.
Банковское обслуживание ВЭД выполняет следующие функции: инвестиционная; овердрафтная; диверсифицирующая; мультипликативная; налоговый щит.
2. Все банковские сервисы для сферы ВЭД могут осуществляться по следующим основным направлениям: торговые (экспортно-импортные операции, включая реэкспорт и реимпорт, операции встречной торговли и т.д.); финансирование операций по трансферту технологий или прав на объекты интеллектуальной собственности (лицензионные и франчайзинговые соглашения, инжиниринг, реинжиниринг, консалтинг и т.д.); инвестиционные операции (инвестиционные кредиты, лизинг, факторинг, форфейтинг, банковские прямые и портфельные инвестиции).
3. В соответствии с Инструкцией о банковском переводе №66 в Республике Беларусь расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода в области ВЭД проводятся на основании платежных инструкций посредством: платежного поручения; платежного требования с акцептом плательщика; платежного требования без акцепта плательщика (бесспорный порядок списания денежных средств); платежного ордера; безналичного платежного обязательства; аккредитива; расчетов посредством прямого дебетования счета; представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком.
1 Балабанов, И.Т., Балабанов, А.И. Внешнеэкономические связи: учеб. пособие / И.Т Балабанов, А.И. Балабанов. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 216 с.
2 Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (в ред. от 17.07.2018 г. №133-З) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation /SecurMarket
3 Бердина, М.Ю. [и др.] Регулирование внешнеэкономической деятельности / М.Ю. Бердина, А.В. Даюб, Ю.С. Кузьмова, 2016. – СПб: ГОУ ВПО «СПбГУ ИТМО». –101 c.
4 Газман, В. Д. Финансовый лизинг и факторинг / В.Д. Газман. – М.: Бизнес Элайнмент, 2015. – 221 с.
5 Глазьев, С. Ю. О реформировании глобальной валютно- финансовой системы и стимулировании экономического роста / С.Ю.Глазьев // Деньги и кредит. – №7. – 2016. – С. 77 – 95.
6 Грачев, Ю.Н. Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника внешнеторговых операций / Ю. Н. Грачев. – М.: 2013. – 248 с.
7 Гризов, А.И. Новые платежные технологии / А.И. Гризов // Terra economics. – 2017. – №10. – С. 74 – 79.
8 Гулькович С. Н. Минимизация валютного риска во внешней торговле (на примере курса EUR/RUR) / С.Н. Гулькович – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/finsector/forexhedging/Gullovich-Minimi zaciya.pdf
9 Дмитриева, М. А. Практика управления процентными и валютными рисками в российских компаниях нефинансового сектора / М. А. Дмитриева // Наука и бизнес: Пути развития. – 2016. – № 4(58). – C. 41–47.
10 Ерш, Е.А. Биржевые финансовые инструменты срочных сделок и возможности их применения / Е.А. Ерш – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/finsector/forexhedging/Iorsh-Birzevie_instrumen ty.pdf
11 Жуков, Е. Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков / Е.Ф. Жуков // Международный банковский бизнес. – 2017. – №7. – С. 54 – 68.
12 Ильин, А. Хеджирование валютных рисков. Взгляд международных корпораций / А.И. Ильин – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www. nbrb.by/finsector/forexhedging/Ilin-Hedzhirovanie-valyutnyh-riskov.pdf
13 Инструкция о порядке выдачи разрешений на продление сроков внешнеторговых операций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 22.04.2009 № 52 (в ред. от 01.08.2018 № 348) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.nbrb.by/legislation/documents/P_52.pdf
14 Инструкция о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 (в ред. от 19.12.2018 № 612) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.nbrb.by/legislation/ documents/p46_612.pdf
15 Ишханов А. В. Трaнснационализационные процессы в банковской сфере / А.В. Ишханов, Т.С. Малахова // Финансы и кредит. – 20114. – №13. – С. 55 – 60.
16 Кузьмин, А.Л. Расширение контроля в соответствии с законодательством о национальной платежной системе / А.Л. Кузьмин // Внутренний контроль в кредитной организации. – 2016.– №4. – С. 27–29.
17 Коллет, М.Ш. Технологии отложенных корпоративных расчетов: пер. с англ. / М.Ш. Коллет. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 546 с.
18 Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу) (заключена в Оттаве 28.05.1988). UNIDROIT Convention on International Factoring [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_4966/
19 Конвенции УНИДРУА «О международном финансовом лизинге» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document /cons_doc_LAW_4965/
20 Кудрявец, Ю. Н. Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности : учеб.-метод. пособие / Ю. Н. Кудрявец. – Минск: БГУ, 2015. – 203 с.
21 Маркусенко, М. В. Валютная политика и валютное регулирование: методологические подходы к определению сущности и взаимосвязи / М. В. Маркусенко // Научные труды Белорусского государственного экономического университета / М-во образования Респ. Беларусь, Белорусский гос. экон. ун-т ; [редкол.: В. Н. Шимов (гл. ред.) и др.]. - Минск : БГЭУ, 2017. — Вып. 10. - С. 294-301.
22 Маркусенко, М.В. Неконвенциональные инструменты валютной политики и их роль в стимулировании экономики / М.В. Маркусенко // Белор.экон. журнал. – 2018. – №1. – С. 25 – 34.
23 Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 412 с.
24 Норин В.Г. Место и роль банковской системы в развитии внешнеторговой деятельности предприятий / В.Г. Норин // Таможенное дело и внешнеэкономическая деятельность компаний. – 2017. – № 1 (2). – С. 55–66
25 О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций: Указ Президента Республики Беларусь № 178 от 27.03.2008 (в ред. от 22 декабря 2018 г. № 490) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3871&p0=P30800178
26 Об установлении сроков завершения внешнеторговых операций по отдельным видам внешнеторговых договоров и условиях продления сроков завершения внешнеторговых операций: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь № 1483/22 от 05.11.2011 (в ред. от 22 сентября 2017 г. № 711/10) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3871&p0=C21101483
27 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 09.07.2009 № 101 «О проведении внешнеторговых операций».
28 О валютном регулировании и валютном контроле: Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З (с изменениями и дополнениями от 05.01.2016 г. № 355-З) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3871&p0=H10300226
29 Об утверждении Инструкции о банковском переводе: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 (в ред. от 5 октября 2018 г. № 451) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3961&p0=B20 105770
30 Об утверждении Инструкции о порядке осуществления расчетов посредством банковского платежного обязательства: Постановление Правления Нацбанка Республики Беларусь от 09.10.2018 № 455 – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.gb.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter/postanovlenie-pravleniya-natsbanka-respu-49
31 О совершенствовании безналичных расчетов: Указ Президента Республики Беларусь № 414 от 16 октября 2018 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://kodeksy-by.com/norm_akt/source-Президент%20РБ/ type-Указ/414-16.10.2018.htm
32 О вопросах финансирования под уступку денежного требования (факторинга): Указ Президента Республики Беларусь № 471 от 23.11.2015 г. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid= 3871&p0=C21600924
33 Об утверждении положения о порядке предоставления открытым акционерным обществом ”Банк развития Республики Беларусь экспортных кредитов организациям, не являющимся резидентами Республики Беларусь, и перечня товаров, на приобретение которых предоставляются экспортные кредиты“: Постановление Совета Министров Республики Беларусь № 279 от 06.04.2016 г. (в ред. от 15.11.2016 №921) Электронный ресурс] – Режим доступа: https://beg.by/download_files/zakonodatelstvo/postanovlenie_sm_279_v_red__15_11_16.docx
34 Покровская, В.В. Международные коммерческие операции и их регламентация / В.В. Покровская – М.: ИНФРА-М, 2016. – 343 с.
35 Правила международной факторинговой деятельности GRIF (General Rules for International Factoring) [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://docplayer.net/5777851-General-rules-for-internationalfactoring. html.
36 Сидоренко, Ю.Ю. Основы хеджирования валютных рисков в Республике Беларусь / Ю.Ю. Сидоренко – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/finsector/forexhedging/Sidorenko-osnovi-hedzirova niya.pdf
37 Солдатова, А.О. Факторинг и секьюритизация торговых операций / А. Солдатова. – М.: АСТ-Пресс, 2015. – 574 с.
38 Шуб Ю. Цифровизация ВЭД от «таможенной карты» / Ю. Шуб // Банковское обозрение. – 2018. – № 10. – С. 29 – 36.
39 Рынок факторинга и других нестандартных операций в Казахстане и Беларуси: держимся за прибыльность [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://raex-a.ru/researches/factoring/factoring_kz_by_2016/part1.
