Банк международных расчётов центральных банков (BIS): организация и функции

Банк международных расчетов (БМР) — международная финансовая организация и официальный форум центральных банков. Выполняет особую функцию «банка центральных банков». Штаб-квартира БМР расположена в г. Базель (Швейцария).

Акционеры БМР - центральные банки европейских стран, Японии, ЮАР, Канады, а также частные финансовые учреждения США. Всего организация насчитывает 29 членов. Основные функции БМР - содействие сотрудничеству центральных банков и облегчение международных финансовых расчетов. Высший орган - собираемое 1 раз в год общее собрание руководителей центральных банков. Под эгидой организации действуют различные комитеты, комиссии, и другие структуры. БМР - финансовый агент множества международных объединений.

БМР выполняет операции фонда и служит клиринговой палатой для расчетов между фондом и центральными банками стран ЕС. Банк также выступает как доверенное лицо при предоставлении международных правительственных займов и проводит исследования по международному банковскому делу. В исключительных случаях он предоставляет ссуды центральным банкам, не являющимся его членами.

С одной стороны, юридически БМР имеет структуру акционерной компании, а с другой — он учрежден как международная организация, деятельность которой регулируется международным правом и пользуется привилегиями и иммунитетами, необходимыми для выполнения своих функций. Банк не является субъектом ни швейцарского федерального кредитного законодательства, ни положений швейцарского законодательства о компаниях. В настоящее время членами этого Банка является 41 страна.

Цели Банка международных расчетов:

- содействие сотрудничеству между центральными банками;

- обеспечение благоприятных условий для международных финансовых операций;

- выполнение роли доверенного лица или агента по проведению международных расчетов своих членов.

Являясь международной организацией, БМР выполняет некоторые функции доверенного лица и депозитария для официальных групп. Например, БМР предоставляет секретариат для Комитета управляющих центральных банков Европейского сообщества (Committee of Governors of the European Community (EC) central banks) и Совета управляющих Европейского фонда валютного сотрудничества (ЕФВС1) (Board of Governors of the European Monetary Cooperation Fund), а также для их подкомитетов и групп экспертов, занимающихся подготовкой документов для управляющих центральных банков. Далее, БМР выступает в качестве агента ЕФВС (EMCF), исполняя финансовые операции по урегулированию сальдо по счетам от имени стран - членов ЕС, участвующих в валютном союзе. БМР также отвечает за техническое управление системой взаимной краткосрочной валютной поддержки ЕС и за переводы платежей, связанные с операциями ЕС по заимствованию.

В Республике Беларусь применяются следующие основные формы международных расчётов: инкассо, банковский перевод и аккредитив [14, с. 323].

1) Банковский перевод представляет из себя поручение одного банка другому банку по выплате переводополучателю определённой суммы. Банки часто выполняют денежные переводы по поручению своих клиентов при заключении внешнеэкономических сделок. Такая форма международных расчётов является наиболее выгодной с экономической точки зрения, а все комиссионные расходы, которые возникают в процессе её осуществления, являются сравнительно невысокими. Белорусские субъекты хозяйствования предпочитают производить безналичные расчеты именно посредством банковских переводов.

2) Инкассо является банковской операцией, при которой банк по поручению своего клиента получает платёж от импортёра за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. Такая форма расчётов выгодна как импортёру, так как она подразумевает оплату только действительно поставленного товара, а расходы по проведению инкассовой операции относительно невелики, так и экспортёру, потому что при этом гарантируется, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока не будет осуществлен платеж.

3) Аккредитивная форма расчетов является самой сложной в исполнении и дорогостоящей, так как она связана с большими издержками. За выполнение каждой операции банки взимают комиссионный сбор, который зависит от суммы аккредитива. Ставки комиссионных сборов по аккредитиву наиболее высокие. Использование в расчетах аккредитива наиболее выгодно экспортеру, который получает безусловную гарантию платежа до начала отгрузки товара.

Возникают следующие проблемы осуществлении аккредитивной формы расчетов:

- транзитный риск, то есть риск утраты или порчи товара во время транспортировки (решение проблемы: для уменьшения транзитного риска необходимо в перечень документов, представляемых для исполнения аккредитива, включать страховой полис организации, известной на страховом рынке);