Договор займа и кредита: сравнительная характеристика Курсовая работа (проект)

ВВЕДЕНИЕ

Специфика предпринимательской деятельности состоит в том, что она динамична и требует постоянного развития. Это обуславливает необходимость в финансировании, что зачастую невозможно за счет собственных средств предпринимателя. Именно в таких ситуациях и появляется необходимость в привлечении денежных средств с помощью займов и кредитов.

Физические лица также нередко сталкиваются с подобной проблемой: желание приобрести жилье, автомобиль или что-либо еще не всегда осуществимо без привлечения дополнительных средств.

Договоры займа и кредита получили большое распространение в Республике Беларусь. Законодатель, не желая отставать от развивающихся общественных отношений, принимает меры, направленные на поддержание актуального состояния нормативной правовой базы и совершенствует действующее законодательство.

Договоры займа и кредита очень схожи и многие люди, не имеющие юридического образования, считают что данные понятия тождественны, однако это не так. Указанные виды гражданско-правовых договор имеют свои особенности, которые необходимо принимать во внимание для того, чтобы не допускать ошибок в правоприменении.

Актуальность выбранной темы обусловлена необходимостью глубокого исследования общих черт и различий между договором займа и кредитным договором в целях учета данных сведений в практической деятельности.

Целью настоящей курсовой работы является сравнительная характеристика договоров займа и кредита в законодательстве Республике Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо последовательно решить следующие задачи:

1) дать правовую характеристику договора займа;

2) проанализировать правовую природу кредитного договора;

3) провести сравнительную характеристика договора займа и кредитного договора.

Объектом исследования, проведенного в настоящей курсовой работе, являются общественные отношения, которые складываются по поводу заключения, исполнения и расторжения договора займа и кредитного договора.

Предметом исследования являются нормативные правовые акты Республики Беларусь, а также доктринальные подходы к сущности рассматриваемого вопроса.

Глава 1

Правовая характеристика договора займа

1.1 Понятие договора займа

Заемные отношения всегда были широко распространены в денежном обороте всех стран мира и во все времена. Считается, что заем как правовой институт возник в римском праве. Он именовался термином "mutuum" и представлял собой договор, по которому одна сторона передавала другой стороне денежную сумму или определенное количество иных заменимых вещей в собственность, а обязанностью заемщика было вернуть по истечении указанного в договоре срока или по востребованию такую же денежную сумму или такое же количество вещей такого же рода, какие были получены.

В древнем русском праве первые постановления о договоре займа встречаются в "Русской правде". Предметом займа могли быть деньги, мед, жито, причем дозволялось условие о платеже роста. Заем совершался без всякого письменного акта, но по общему правилу в присутствии свидетелей. В период правления Иоанна IV при совершении договора займа стали входить в употребление письменные акты.

Таким образом, возникший в древности прообраз нынешнего договора займа был полностью аналогичен современному понятию этого договора, во всяком случае тогда, когда речь идет о займе между физическими лицами.

В действующем законодательств Республики Беларусь правовое регулирование договора займа осуществляется на основании главы Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК) [2].

В ст. 760 ГК закреплено легальное определение договора. Так, на основании указанной нормы под договором займа понимают по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Хотелось бы отметить, что договор займа получил широкое распространение в Республике Беларусь и применяется как в предпринимательских отношениях, так и в отношениях между физическими лицами.

Целью договора займа является передача заемщику в собственность денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата той же суммы или равного количества других вещей того же рода и качества [3, с. 104].

Глава 2

Правовая характеристика кредитного договора

2.1 Понятие кредитного договора

Понятие кредита существовало еще в VI в. до нашей эры. До царя Соломона иудеи использовали личный кредит, то есть за долги отправлялись в рабство. Но царь запретил это и обратил личную ответственность в имущественную. Теперь должник отвечал перед кредитором своим имуществом, а не свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого hypotheke, что означает «залог, заклад».

Безусловно, первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить прибыль. Как только люди начали заниматься земледелием, то они сразу же столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли лишить еды на весь год. Если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, то он шел к богатому соседу и просил одолжить определенную сумму до следующего урожая. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер. Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора-два [16].

На сегодняшний день кредитные отношения получили большое распространение в практике Республики Беларусь. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Более того, без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Легальное определение кредитного договора закреплено сразу в нескольких нормативных правовых актах Республики Беларусь.

Так, ст. 771 ГК и 137 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК) [17]

Исходя из положений ст. 771 Гражданского кодекса Республики Беларусь и ст. 137 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК) под кредитным договором понимают соглашение, на основании которого банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) предоставляет денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором. При этом кредитополучатель обязуется возвратить кредит в установленный срок и уплатить проценты за пользование им.

В Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, которая утверждена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226 [18] не содержится дефиниции понятия «кредитный договор», однако приведено определение понятия «кредит», под которым необходимо понимать привлеченные и/или собственные денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Глава 3

Сравнительная характеристика договора займа и кредитного договора

3.1 Стороны и предмет договора займа и кредитного договора

Сторонами договора займа выступают:

1) заемщик - сторона договора, которая является получателем займа и принимает на себя обязательства по его возврату.

2) заимодавец - сторона договора, которая предоставляет в собственность денежные средства и (или) иное имущество в собственность заемщику.

Хотелось бы отметить, что в законодательстве Республики Беларусь отсутствуют какие-либо особые требования к сторонам договора займа: как займодавцем, так и заемщиком могут быть и юридические, и физические лица, а также Республика Беларусь и ее субъекты.

В практике, как правило, встречаются договоры займа между физическими лицами и значительно реже – договоры, участником которых хотя бы с одной стороны является юридическое лицо.

Сторонами кредитного договора выступают:

1) кредитодатель. Кредитодателем выступают банки и небанковские кредитно-финансовые организации при наличии соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь. При этом небанковские кредитно-финансовые организации предоставляют кредиты только за счет собственных средств, в то время как банки – как за счет собственных средств, так и за счет привлеченных средств физических и юридических лиц, а также за счет средств, приобретенных на межбанковском валютном рынке.

В соответствии со ст. 70 БК банком является коммерческая организация, зарегистрированная в порядке, установленном БК, и имеющая на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные ч. первой ст. 8 БК (привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц).

В соответствии со ст. 9 БК небанковской кредитно-финансовой организацией считается юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные ст. 14 БК, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций: привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытия и ведения банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги исследованию, проведенному в настоящей курсовой работе, необходимо сделать следующие выводы.

Договор займа появился еще в древности, а сегодня является одним из наиболее используемых и востребованных договоров как в коммерческой деятельности, так и в отношениях между физическими лицами.

Под договором займа необходимо понимать соглашение, в силу которого одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Законодательство Республики Беларусь предусматривает возможность заключения договора займа как в устной, так и в письменной форме. При этом письменная форма предусмотрена для договоров, заключаемых между юридическими лицами и договоров, на основании которых передается сумма, превышающая десять базовых величин. Несоблюдение требования о письменной форме не влечет автоматическое признание договора недействительным, однако стороны в таких случаях лишаются возможности ссылаться на показания свидетелей.

Между физическими лицами чаще всего составляется расписка, которая не заменяет собой письменную форму договора, однако служит подтверждением тому, что такие правоотношения между сторонами существуют.

Кредитные отношения появились еще в VI в. до нашей эры. На сегодняшний день кредитные отношения необходимы, поскольку они позволяют развивать производственные силы, ускорить процесс формирования источников капитала, что дает возможность расширять производств на основе достижений научно-технического прогресса.

Под кредитным договором необходимо понимать соглашение, на основании которого банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) предоставляет денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором. При этом кредитополучатель обязуется возвратить кредит в установленный срок и уплатить проценты за пользование им.

Следует отметить, что кредитный договор является консенсуальным, двусторонне обязывающим, возмездным.

Законодательство Республики Беларусь предъявляет строгие требования к форме договора – кредитный договор может быть заключен только в письменной форме, несоблюдение данного требования влечет ничтожность договора.