Ответственность за изготовление, хранение либо сбыт поддельных денег или ценных бумаг

Как правило, в актах зарубежного законодательства такое посягательство:

а) выделяется в самостоятельное преступление с учетом свойств предмета подделки ценных бумаг, например: в § 169, 170 УК Дании предусмотрена ответственность за подделку ценных бумаг, а в § 172 УК Дании установлена ответственность за внесение изменений в уже выпущенные ценные бумаги; в п. 2 ч. 2 ст. 234 УК Республики Болгария регламентируется ответственность за изготовление государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, а в ч. 2 ст. 309 этого Кодекса — ответственность за подделку «частных ценных бумаг»; ст. 176 УК Узбекистана, ст. 204 УК Азербайджана, ст. 192 УК Латвийской Республики предусматривают ответственность за изготовление с целью сбыта и сбыт поддельных государственных ценных бумаг, а ст. 193 УК Латвийской Республики дополнительно устанавливает ответственность за аналогичные действия, если их предметом являются негосударственные ценные бумаги; в ст. 85 Пенитенциарного кодекса (далее — ПК) Эстонии предусмотрена уголовная ответственность за изготовление поддельных ценных бумаг; в ч. 1 ст. 221 УК Беларуси альтернативно закреплены «изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных... государственных или иных ценных бумаг, номинированных в национальной валюте... или ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте»; в ч. 1 ст. 231 УК Казахстана криминализируется «изготовление или хранение с целью сбыта, сбыт поддельных... государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Республики Казахстан или иностранной валюте или ценных бумаг в иностранной валюте»; в ст. 212 УК Грузии предусмотрена ответственность за изготовление с целью сбыта поддельных ценных бумаг без указания на их государственных или частных эмитентов. Достаточно интересным в связи с приведенным является подход немецкого законодателя. В параграфе 151 УК ФРГ указывается, что ценные бумаги приравниваются к деньгам в понимании § 146, 147, 149 и 150 УК ФРГ при условии, если такие ценные бумаги с помощью печати и вида бумаги имеют специальную защиту от подделки (согласно § 151 УК ФРГ, видами ценных бумаг называются: долговые обязательства и ордерные обязательства, являющиеся частями общей эмиссии, если в долговых обязательствах дается обещание о выплате определенной суммы денег, акции; свидетельства об участии в капитале, выданные инвестиционными компаниями; процентные купоны, дивидендные купоны и талоны купонного листа к ценным бумагам, сертификаты о выпуске таких ценных бумаг; дорожные чеки). 

Устойчивый характер организованной группы (оценочный признак) подразумевает более или менее длительное существование, системность совершения преступлений, тщательное распределение ролей её участников при подготовке к совершению преступления и во время совершения преступного деяния [14].

Предварительное объединение для совершения преступления, в рамках рассматриваемого преступления, означает предварительный сговор, соглашение (до начала совершения деяния) между её участниками на совместное изготовление в целях сбыта, хранения, перевозки в целях сбыта и сбыт заведомо поддельных денег. В рамках организованной группы каждый её член, в соответствии с предварительной договорённостью, осознает совместный характер преступных действий и выполняет конкретные действия. Например, одни занимаются организацией и маркетинговыми исследованиями, другие изготавливают поддельные денежные знаки, третьи занимаются перевозкой или хранением, четвертые осуществляют сбыт фальшивок.

Развитие международных социально-экономических связей между странами и открытость границ, способствовало появлению нового вида организованной преступности – транснациональной. Такие преступные группировки характеризуются более высоким уровнем проработки преступных планов, методов и средств совершения преступных деяний и, соответственно, наиболее масштабными размерами, а также осуществлением преступной деятельности более чем в одном государстве.

Совершение рассматриваемого преступления организованными преступными группами ещё более осложняют раскрытие такого преступного деяния. В связи с тем, что преступные группировки имеют больше технических и материальных возможностей при изготовлении подделок, фальшивки производятся более высокого качества; сбыт охватывает огромные территории не только внутри страны, но и за её пределами; большая численность участников преступных групп, все это затрудняет обнаружение центра по изготовлению фальшивок и поиск организаторов данного преступного деяния [15].