Договор банковского счёта Курсовая работа (проект)

В современных рыночных условиях роль банков значительно возросла. Развитие банковской деятельности характеризуется гигантской концентрацией и централизацией банковского капитала, появлением и ростом банковских монополий, укреплением банковского кредита и изменением его условий, расширением банков за пределы кредитного бизнеса и слиянием монопольного капитала с монополистическим промышленным капиталом.

Правовой основой отношений между клиентом и банком, открывающим счет, является договор банковского счета, которому необходимо уделять особое внимание, так как именно он формирует и устанавливает дальнейшие отношения между сторонами. В рамках подключения к банковскому счету банк обязуется предоставлять все услуги, главным образом для оплаты заказов или чеков. Управление текущими счетами является очень важным средством экономической политики.

Предоставляя текущие счета нескольким предпринимателям, банк ведет, казалось бы, чисто технический, исключительно вспомогательный бизнес, но он предоставляет возможность получать информацию о состоянии предпринимателей, контролировать их, влиять на них путем расширения или сокращения, облегчения или затруднений с кредитом [17, с. 157].

Следует отметить, что обязательства кредитной организации участвовать в операциях по переводу и переводу денежных средств являются заключительным или начальным этапом расчетов.

Отношения по договору банковского счета одновременно можно рассматривать как отношения по организации расчетов, а договор банковского счета – как основание возникновения обязательств кредитной организации в сфере расчетов, причем не только перед своим клиентом, но и перед государством (в частности, своевременно исполнять поручения на перечисление налогов и сборов, а также решения налоговых органов о взыскании налогов либо о приостановлении операций по счетам).

В соответствии со статьей 199 БК банк и небанковская кредитно-финансовая организация обязаны заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных ими для открытия таких счетов.

После заключения договора текущего (расчетного) банковского счета банк или небанковская кредитно-финансовая организация не позднее следующего рабочего дня открывают владельцу счета текущий (расчетный) банковский счет с присвоением ему номера, позволяющего установить принадлежность такого счета.

В соответствии с п.п. 2.3. и 2.4. п. 2. Декрета Президента Республики Беларусь от 16 января 2009 г. № 1 «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования» [4] юридические лица, индивидуальные предприниматели для открытия текущих (расчетных) счетов представляют в банк, небанковскую кредитно-финансовую организацию следующие документы:

- заявление на открытие текущего (расчетного) счета;

- копию (без нотариального засвидетельствования) устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации, – для юридического лица;

- копию (без нотариального засвидетельствования) свидетельства о государственной регистрации – для индивидуального предпринимателя; карточку с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати.

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств владельца счета и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку или небанковской кредитно-финансовой организации право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором, и уплачивает банку или небанковской кредитно-финансовой организации вознаграждение (плату) за оказываемые ему услуги.

Договор банковского счета является отдельным правовым институтом, хотя и имеет ряд признаков, схожих с другими гражданско-правовыми договорами. Является консенсуальным.

Договор банковского счета является двусторонне-обязывающим, поскольку порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основой обязательства одной стороны является выполнение договорных встречных обязательств другой стороны по отношению к правоотношениям. Таким образом, договор банковского счета является казуальной сделкой. Целью договора банковского счета является проведение расчетных операций для клиента.

По завершении соглашения о текущем (расчетном) банковском счете банковская или небанковская кредитно-финансовая организация открывает владельцу счета текущий (расчетный) банковский счет с присвоением номера, который может определять право собственности на такой счет.

Отечественное законодательство предусматривает несколько видов договора банковского счета: договор специального счета; договор субсчета; договор временного счета; договор корреспондентского счета; договор благотворительного счета. Основы правового регулирования этих договоров заложены в Банковском кодексе; подробности указаны в нормативных положениях Национального банка Республики Беларусь.